Шта је ануитет и како то функционише? - Објашњени ануитети

Па како знати да ли вам треба ануитет?

Погледајмо основне карактеристике ових јединствених штедних возила, како раде, и што је најважније, ако бисте имали користи од њега.

Шта је ануитет?

Ануитет, по дефиницији, једноставно је договор да се изврши низ уплата одређеног износа новца одређеној странци током унапред одређеног временског периода. Ануитети се односе и на уговор о комерцијалном осигурању који нуди компанија за животно осигурање.

Сврха ануитета

Ануитети су дизајнирани да осигурају власника уговора од ризика супераннуатион, што значи надмашити нечији приход. Старији инвеститори којима понестаје новца за уздржавање суочавају се са тешком дилемом. Стога су створене ануитете у циљу ублажавања овог ризика.

Овим се уговорима гарантује исплата најмање одређеног минималног износа периодично кориснику до смрти, чак и ако укупне уплате прелазе износ уплаћен у уговору плус било која обрачуната камата или добитак. Због ове врсте заштите и чињенице да не можете повући средства без пенала док не навршите 59. годину живота, ануитети се по природи сматрају возилима за пензиону штедњу..

Историја ануитета

Ануитети постоје у једном или другом облику још од Римског царства. Грађани би у то време куповали уговоре од цара. Платили би паушални износ римској влади у замену за примање годишње исплате до краја живота. Европске владе су такође понудиле низ уплата инвеститорима у замену за паушално улагање сада као средство финансирања њихових ратова током 17. века.

Годишње су у Америку долазиле у 18. веку као средство подршке црквеним службеницима. Животно осигурање из Пенсилваније било је прво осигуравајуће друштво које је 1912. године пласирало на тржиште комерцијалне уговоре о ануитету. Фиксни ануитети временом су постали све популарнији и постали су темељ конзервативних улагача. Иако је прва променљива ануитета створена 1952, оне нису постале уобичајене све до 80-их, а пратили су је индексирани уговори у 90-има.

Основне карактеристике ануитета

Иако постоји много врста ануитета, сви уговори о ануитету су слични у више аспеката.

1. Они стоје сами као једино комерцијално доступно инвестиционо средство које расте на одложивој основи без да се ставља у било који тип ИРА-а, квалификованог или другог пензионог плана.
2. Ако се уговор не држи у ИРА или квалификованом пензионом плану, нема ограничења у износу новца који се може уложити, а доприноси се не одбијају. (Наравно, већина превозника ануитета има власничка ограничења за износе које ће прихватити, али то је обично негде око 5 милиона долара или слично.)
3. Већина уговора о ануитету такође садржи опадајући распоред наплате који ће на крају нестати након одређеног временског периода, као што је 5 или 10 година. На пример, 10-годишњи уговор са фиксним ануитетом може проценити 7% казна за рано повлачење новца извученог током прве године уговора, 6% казне за новац извучен током друге године и тако даље, све до распореда накнаде за предају. истиче. Променљиви и индексирани ануитети обично наплаћују сличне трошкове за рано повлачење. Међутим, многи уговори ће омогућити инвеститору да повуче 10-20% главнице сваке године без казне као средства за ублажавање овог ограничења све док улагач има најмање 59 година 1/2.

Куповина ануитета

Уговори о ануитету могу се купити било унутар или изван ИРА-е или квалификованог плана. Чек се пише носиоцу ануитета у оба случаја. Такође се могу набавити путем размене 1035, где уговор о доспевању у претходној ануитетној полиси, полису животног осигурања или полиси задужења премешта без пореза у полису ануитета са жељеном компанијом. Што се тиче животног осигурања, било које врсте животног осигурања новчане вредности, попут целог, универзалног или универзалног променљивог осигурања, такође се могу заменити у ануитет.

Како раде ануитети

Начин на који су ови производи првобитно дизајнирани, власник уговора извршио је или паушално плаћање или серију уплата у уговору, а затим је почео примати плаћања приликом пензије. Уплате у ануитету користе се за куповину акумулационих јединица унутар уговора, које се, како им име говори, акумулирају у уговору до тренутка када се исплате кориснику морају извршити.

Тада се одвија једнократни догађај познат као ануитизација. Овај догађај означава претварање акумулацијских јединица у ануитетне јединице које уговори о ануитету могу исплатити корисницима на неколико различитих начина. Било како било, власник уговора у суштини размењује износ долара у свом ануитету за низ гарантованих плаћања. То значи да они одустају од приступа већем паушалном износу како би добили загарантовани животни доходак. Корисници могу бирати између неколико врста исплате, укључујући:

• Страигхт Лифе. Уговором ће се исплатити актуарско обрачунат износ кориснику на основу само његовог очекиваног животног века. Овај износ ће бити исплаћен чак и ако укупна исплата премаши износ плаћен у плусу камате или других добитака. Међутим, плаћања престају након смрти корисника, чак и ако се исплати мања од вредности уговора. Теоретски, осигуравајуће друштво задржава вредност уговора чак и ако корисник умре након што је примио само једну уплату.
• Живот са одређеним периодом. Уговор ће се исплатити или за живот или за одређено време, као што је 10 или 20 година. То спречава да се догоди горе описана могућност. Ако корисник умре убрзо након отпочињања плаћања, тада осигуравајуће друштво мора исплатити кориснику раздобље плаћања одређеног износа, било као низ плаћања или паушалног износа.
• Заједнички живот. Слично као у директном животу, заједнички животни ануитети наставит ће се плаћати све док је један од двојице корисника жив.
• Заједнички живот са одређеним периодом. Комбинује период одређеног износа са заједничким очекиваним животним веком.

Или, без ануитације, власници уговора могу повући новац на следеће начине:

• Систематично повлачење. Једноставно плаћање било фиксног износа долара или процента вредности уговора исплаћене сваке године, било месечно, квартално или годишње.
• Укупна сума. Као што назив говори, паушални износ је једно плаћање целокупне вредности уговора. Ова уплата може бити узета као дистрибуција или пребачена у други ануитетски уговор.

Опорезивање ануитета

Као што је претходно споменуто, сав новац стављен унутар уговора о ануитету расте одложено до опорезивања, под условом да корисник има најмање 59 година 1/2. Ако не, онда се 10% казна процењује након повлачења, баш као и код ране дистрибуције из ИРА или квалификованог плана.

Све расподјеле, било ране или уобичајене, такође се опорезују као обични приход примаоцу и извјештавају се на Обрасцу 1099-Р. Коефицијент искључења користи се за израчунавање опорезивања ануитетних плаћања. Ова формула распоређује пропорционалан износ сваке исплате извршене као повраћај главнице без пореза.

На пример, ако инвеститор положи 100.000 УСД у ануитет и он нарасте на 400.000 УСД, а затим прима месечне уплате у износу од 500 УСД, тада ће се 125 долара сваке исплате сматрати повратом главнице и стога су ослобођени пореза. 125 УСД, што је 25% од 500 УСД, произилази из чињенице да првобитни износ главнице, 100.000 УСД, чини 25% тренутне вредности уговора, 400.000 УСД.

Међутим, ануитети не подлежу прописима ЕРИСА (Закон о осигурању дохотка од пензија), осим ако су смештени у ИРА или квалификовани план.

Остале предности ануитета

Иако им је статус пореза на добит једна од највећих предности, ануитети нуде и неколико других јединствених погодности. Уговори о ануитету изузети су од пробног рока; то јест, након смрти власника уговора, вредност уговора прећи ће на корисника без проласка пробног рока.

Уговори о ануитету такође су у великој мери изузети од поверилаца, мада се тачна правила за то донекле разликују од државе до државе. Тексас је једна држава која безусловно ослобађа ове уговоре од кредитора; О.Ј. Симпсон је живео од новца који је имао за ануитет након грађанске пресуде против њега 1994. године (али пре недавног затвора).

Врсте ануитета

Постоје три главне врсте ануитета: фиксни, индексирани и променљиви.

• Ануитети са фиксним примањима плати загарантовану каматну стопу попут ЦД-а или обвезнице.
• Ануитети индексирани на капиталу обећати одређени део било каквог раста на тржишту акција, а притом гарантовати главницу.
• Променљиве ануитете садрже подрачуне узајамног фонда који улажу у акције, обвезнице, некретнине и робе као што су племенити метали и енергија. За разлику од друге две врсте ануитета, главница није загарантована променљивим ануитетима, што значи да ови ануитети могу изгубити на вредности.

Ануитете се такође могу категорисати као непосредне или одложене.

• Непосредни ануитети почињу исплаћивати доходак кориснику чим купи уговор
• Одложени ануитети почињу исплаћивати касније.

Све три врсте ануитета могу спадати у било коју од ових категорија; фиксни ануитет може бити непосредан или одгођен, као и индексирани или варијабилни уговор.

Да ли вам треба ануитет?

Најшири одговор на ово питање је да свако ко жели уштедети више за пензију него што им је дозвољено у својим ИРА или пензионим плановима компанија треба да узме у обзир ануитет као средство за додатно финансирање..

Постоји и неколико других разлога због којих би их они чији послодавци нуде ануитетне уговоре унутар својих пензионих планова требали узети у обзир. На пример, ануитети се могу користити као уточиште пореза од стране богатих и као извори загарантованог дохотка противника ризику.

Уз све то речено, ограничења својствена ануитетима могу их учинити неприкладним за неке инвеститоре.

Тхе Цонс

• Накнаде и расходи. У променљивим ануитетима инвеститор плаћа накнаду за смртност и трошкове (М&Е), трошкове подрачуна и накнаде за додатне бенефиције које се одабиру отварањем рачуна. Будући да ове накнаде могу одузети део зараде, променљиви ануитети често нису погодни за млађе инвеститоре за које је мања вероватноћа да ће им требати накнаде за осигурање.
• Новац закључан. Када инвестирате у ануитет, обавезујете се да ћете задржати свој новац до један док не истекне период предаје и будете најмање 59 1/2. Осигуравајућа компанија наплаћује накнаде за предају како би повукла већи од дозвољеног процента током периода предаје, а ИРС ће узети 10% ако се повучете пре 59 1/2. Проверите да ли вам је на располагању фонд за штедњу у хитним случајевима (без казне) ако одлучите инвестирати у ануитет.
• Финансијска гаранција. Ануитети не носе ФДИЦ осигурање што значи да их савезна влада не гарантује попут банкарских ЦД-ова. Обећање да ће гарантовати главницу инвеститора једнако је добро колико и финансијска снага осигуравајућег друштва. Потенцијални инвеститори би требали пре инвестирања истражити финансијску ситуацију осигуравајуће компаније са независном агенцијом за оцењивање бонитета, као што је ввв.веиссратингс.цом.
• Порези. Када се зарада повлачи из ренте, опорезује се као обичан доходак и не испуњава услове за нижу дугорочну стопу капиталног добитка.
• Комисије. На жалост, чак и добронамерни финансијски професионалци могу се избећи из највећег интереса свог клијента од стране велике комисије. Ануитети нуде неке од највећих у индустрији. Инвеститор се треба осећати поуздано у свог финансијског саветника и одмерити предности, недостатке и друге опције пре него што инвестира.
• Аннуитизатион. Ово је професионалац као и преварант. Иако ануитизација може гарантовати животни ток прихода, то долази по цијену неопозиво предаје веће вредности рачуна осигуравајућој компанији.

Како треба искористити ануитет у портфељу улагања или пензија?

На ово питање не постоји јединствен одговор. Не само да треба одмјерити старосну доб, временски хоризонт инвеститора, толеранцију на инвестициони ризик и друге циљеве, већ треба узети у обзир и одређену врсту ануитета..

Неким врстама инвеститора можда је боље са само загарантованим фиксним ануитетима, док би други требало да траже потенцијал раста променљивог уговора. Не постоји ни постављени препоручени проценат расподјеле инвестиционог портфеља за ова возила, јер неки инвеститори могу добро да се слажу са сваким центом своје уштеде закључаном у тим возилима, док би други требало да ограниче своја улагања у уговору на само мали проценат њихове укупне вредности портфеља.

Правилна употреба и алокација ових производа може се ефективно извршити само за сваки случај. Не постоји једна величина која би одговарала свима. Обавезно одвојите довољно времена да одмерите предности и недостатке код поузданог финансијског саветника.

Завршна реч

Ануитети, попут пензионих рачуна, облик су осигурања којим ћете осигурати да непрекидно примате новац након завршетка радних година. Има много користи за ануитете, а милионима Американаца осигуравају сигурну пензиону штедњу сваке године.

Ако желите више информација или желите да знате да ли је рента права, разговарајте са својим финансијским саветником. Што сте више спремни за пензију, срећније ће вам бити златне године.

Какве су твоје мисли о ануитетима? Колики нечији портфељ мислите да би требало да чини?