Шта је план за пензионисање 403 (б) - доприноси, повлачења и порези
А 403 (б) је врло сличан 401 (к). Оба пензијска рачуна су одложена, што значи да не морате да плаћате порез на новац који депонујете, иако морате да платите порез на новац када га повучете. У зависности од тога како ваш послодавац поставља рачуне, можда ћете истовремено моћи да допринесете Ротх 403 (б), који вам омогућава да доприносите након опорезивања и избегнете плаћање пореза на подизање новца.
Оно што разликује 403 (б) од 401 (к) је да само запослени у непрофитним организацијама, школама и другим организацијама које су ослобођене од пореза могу да је имају. Такође је генерално мање тешко и скупо администрирање 403 (б), због чега је непрофитним организацијама дозвољено њихово коришћење..
Уобичајена питања у вези са плановима пензионисања 403 (б)
Колико могу да допринесем?
У 2012. години можете да допринесете до 17.000 УСД за свој 403 (б), а ако сте старији од 50 година, можете да додате додатних 5000 УСД за укупно 22.000 УСД. У већини околности морате допринијети 403 (б) одбитком платне листе са своје платне листе.
Као додатни бонус, ако имате 15 година радног стажа или више са тренутним послодавцем и доприносите просечно 5.000 УСД или мање годишње, можете допринети додатних 3.000 УСД током године. Овај додатни новчани износ ограничен је на 15.000 УСД укупно током година након што сте почели да надокнађујете.
У шта се могу уложити моји доприноси 403 (б)?
Ваше радно место вероватно има уговор са одређеном фирмом за финансијске услуге, попут ТИАА-ЦРЕФ или Фиделити, која треба да администрира ваш 403 (б). Ваше могућности улагања варирају у зависности од тога шта је доступно у свакој фирми, али генерално, имате на располагању разне узајамне фондове и ануитетне производе. Међутим, не можете директно инвестирати у акције или обвезнице користећи 403 (б).
Када могу да повучем своје доприносе?
Обично морате причекати док навршите 59 1/2 да бисте повукли доприносе без казне ако и даље радите. Међутим, ако одлазите у пензију са 55 година или више, можда ћете моћи подићи повлачење без казне. У супротном, казна је једнака 10% износа повученог прерано, а плаћате га приликом подношења пореза наредне године.
Након што сте довољно стари да бисте испуњавали услове, можете повући онолико колико желите, али морате повући најмање минимални износ сваке године након што навршите 70 1/2. Минимални износ за подизање рачуна заснован је на укупном стању на рачуну и вашој старости, а ако га не подигнете, могли би бити изложени тешким казнама ИРС-а..
Могу ли позајмити против 403 (б)?
Да, у зависности од правила одређене компаније за финансијске услуге која држи ваш рачун. ИРС захтева да кредити буду ограничени на мањи од 50.000 УСД или половине вредности рачуна, али сервисер може имати ограничења нижа од тога. Нису све компаније за финансијске услуге одобриле кредите, а каматне стопе фирма поставља на основу тренутних каматних стопа.
Зајмови морају бити враћени у року од пет година, а ако неисплатите зајам, могу доћи до озбиљних пореских последица. Ваша фирма за финансијске услуге третира је као рано повлачење, што значи да тај износ подлеже порезу на доходак и 10% казне за рану расподелу.
Колико ћу пореза платити по основу повлачења?
Ако повучете новац након што одете у пензију, дугујете вам обичан порез на доходак. Повлачења се опорезују као обични доходак, па колико дугујете зависи од тога који сте други приход имали у току године. Ако додате то повлачење у ваш други приход, може значити да се повлачење опорезује у већем пореском рангу од остатка вашег прихода.
Ако се повучете прерано, дугујете и порез на доходак од повлачења, плус додатни износ од 10% казне. А ако повучете прилично мало, можда ћете желети платити процењени порез испред времена да не бисте били погођени казном за премало плаћања.
Поред тога, дугујете одвојене казне ако не повучете свој минимални потребни износ ако сте старији од 70 година.
Шта се догађа с мојим бројем 403 (б) Ако добијем нови посао?
Баш као и 401 (к), свој 403 (б) можете пребацити на традиционални ИРА када напустите посао. Такође можете да одлучите да га оставите тамо где јесте, мада ћете можда бити приморани да га померате ако биланс буде мањи од 5.000 долара.
Ако ваш нови послодавац такође нуди 403 (б), новац можете једноставно пребацити са старог 403 (б) директно на новог.
Шта је повлачење тешкоће?
У одређеним озбиљним околностима, већина фирми за финансијске услуге дозвољава вам да се повучете са потешкоћама. Ово је рано повлачење извршено док још радите - није зајам. На пример, ако морате да хитно користите неки део новца у свом 403 (б) и немате на располагању другу имовину, такав изузетак би могао да се направи. Међутим, и даље бисте дуговали редовне порезе на доходак и 10% казне за рано повлачење новца без обзира на све.
Ове ситуације укључују:
- Велики неисплаћени здравствени трошкови за себе, супружника или издржаване чланове
- Аконтација за основни боравак
- Школарина или трошкови високог образовања који слиједе у наредних 12 мјесеци
- Исељавање или искључење из куће
Међутим, сервисна компанија није обавезна да дозволи ове дистрибуције чак и ако испуњавате критеријуме, а они могу захтевати сертификацију да немате другу имовину и да су потешкоће стварне.
Могу ли такође да користим ИРА?
Можете доприњети ИРА-и уз то што доприносите 403 (б). Не постоје ограничења за обе врсте рачуна и допринос за оба у истој години.
Завршна реч
Да бисте максимално уштедјели на 403 (б), инвестирајте у узајамне фондове који одговарају вашој толеранцији на ризик и личној ситуацији. На пример, ако сте млади и агресивни инвеститор, фонд за раст малих капи могао би бити идеалан за ваш портфељ.
С друге стране, ако се ближи пензији, можда бисте желели да је играте сигурнијом тако што ћете део своје уштеђевине издвојити у обвезнице путем обвезничког узајамног фонда или улагањем у фиксни ануитет. Али у суштини, не дозволите да вас детаљи застраше. Ако је могуће додајте прилоге или почните да штедите ако то још нисте учинили. Било како било, цијенит ћете додатни напор када одете у пензију.
Какво је ваше искуство са рачуном 403 (б)?
(фото кредит: Бигстоцк)
