Шта је здравствени штедни рачун (ХСА) - правила, ограничења и како отворити

Због континуираног повећања трошкова премија осигурања, послодавци пребацују растући проценат трошкова здравственог осигурања на запослене повећавајући удео у премији запослених, повећавајући доплате и одбитке и ограничавајући приступ одређеним пружаоцима услуга. У ствари, доношење Закона о заштити пацијената и повољној нези може убрзати овај процес. Баррон'с, водећа пословна и финансијска публикација, изјавила је да ће утицај закона бити "нови талас раста цијена или рационализација медицинске заштите - или обоје."

Узимајући у обзир грозне прогнозе, ХСА вам може помоћи да најбоље приуштите и на одговарајући начин заштитите себе и породицу од разорних медицинских догађаја.

Шта је ХСА?

ХСА, кратак за рачун здравствених уштеда, је комбинација високе одбитне полисе здравственог осигурања и рачуна штедне олакшице. Све је већа стратегија избора за проницљиве потрошаче који желе да минимизирају трошкове свог лечења за џеп, истовремено осигуравајући финансијску заштиту од здравствене катастрофе. Штедни рачун користи се за плаћање медицинских трошкова док се не достигне одбитни лимит полисе осигурања, у којем тренутку покриће осигурања покрива додатне трошкове.

Према савезном закону о порезу, подносиоци захтева не могу да разврставају и одузимају медицинске трошкове уколико медицински трошкови не пређу 7,5% бруто прихода, не рачунајући премије здравственог осигурања. За већину подносилаца захтева овај захтев ефективно значи да не могу одбити медицинске трошкове из својих бруто прихода; Стога се сви медицински трошкови плаћају у доларима након опорезивања.

Доприноси ХСА-у су одбитни и, иако се пријављују квалификовани трошкови које ХСА плаћа, исплате се не приписују приходу пореског обвезника. Практично гледано, то значи да је елиминирано 7,5% бруто прихода за оне који имају ХСА.

Порезно повољни ХСА креиран је на основу наслова КСИИ Закона о лековима на рецепт, побољшања и модернизације лекова на рецепт из 2003. године и рађен је по узору на ранији успешни пилот програм ИРС-овог рачуна Арцхер Медицал Инсуранце, који је био ограничен на самозапослене и мала предузећа са мање од 50 запослених.

Основне одредбе

Рачуни у здравственим уштедама слични су популарним индивидуалним пензијским рачунима (ИРА) основаним 1974. године како би охрабрили и помогли људима да штеде за своје пензионе године. ХСА-и су намијењени помагању људима да покрију њихове тренутне и будуће медицинске трошкове.

Сличности између две врсте рачуна укључују:

Доприноси који смањују порез. Годишњи доприноси у ХСА могу се одбити од вашег бруто прихода за потребе савезног пореза на доходак. Доприноси до 3.100 УСД по појединцу (или 6.250 УСД ако имате породични здравствени план високог одбитка) могу се одбити у ХСА. Ако имате више од 55 година када прво поставите рачун, можете „надокнадити“ повећањем одбитног износа за 1.000 долара сваке године док не навршите 65 година.
Раст без пореза за будуће медицинске трошкове. За разлику од флексибилних штедних рачуна, сва средства која остану у ХСА на крају године „пребацују се“ у наредну годину без казне. Не постоје порези све док се повлачења користе за плаћање квалификованих медицинских трошкова. Ти трошкови могу бити у распону од акупунктуре до премије дугорочног осигурања. Комплетна листа прихватљивих трошкова може се прегледати у ИРС Публикацији 502 о медицинским и стоматолошким трошковима. Не постоји ограничење стања средстава, које се може акумулирати током живота рачуна. Након смрти осигураника, власништво над фондом прелази на преживјелог супружника именованог корисника или на имање осигураника. У првом случају нема опорезивог догађаја док се средства не повуку, корпус рачуна једноставно постаје ХСА супружника. Ако нема преживјелог супружника, неопорезиви раст опорезује се по нормалној стопи застојника.
Раст одложеног пореза за немедицинске трошкове. Средства депонована у ХСА могу се повући у било којем тренутку. Међутим, средства повучена пре 65. године и не користе се за квалификоване медицинске трошкове опорезују се по обичним стопама пореза на доходак плус 10% казне. Након 65. године, повлачења за немедицинске трошкове опорезују се по обичним стопама пореза без казне, слично третману који се додељује врло популарним ИРА-има који многи користе за изградњу пензионих фондова..
Инвестициона флексибилност. Као и ИРА, прихватљива улагања у ХСА укључују акције, обвезнице, узајамне фондове, штедне рачуне и друге инвестиције, овисно о опцијама које допушта администратор ХСА-е с којима одлучите радити. Поред тога, сваки ХСА администратор обично пружа низ различитих рачуна, укључујући посебне рачуне за проверу, дебитне картице и електроничко плаћање рачуна.
Преносивост. За разлику од многих погодности запошљавања, ти посједујте ХСА, који остаје нетакнут без обзира јесте ли остали код истог послодавца, замијените администраторе рачуна, промијените своју инвестициону стратегију или одлуке или промијените осигураватеља под увјетом да полиса и даље буде квалифицирана као висока одбитна полиса здравственог осигурања. Након смрти, рачун аутоматски постаје власништво вашег супружника и може се користити у сличне сврхе без икаквих казни и пореза.

Административне таксе

Као и код већине финансијских и осигуравајућих производа, вјероватно је да ћете имати почетних трошкова за успостављање ХСА, годишњих накнада за одржавање док је рачун отворен и евентуално провизије приликом сваке куповине или продаје имовине у ХСА. У већини случајева, ове накнаде су упоредиве са или мање него што бисте их платили за успостављање и одржавање ИРА или 401к пензионог рачуна. Моје истраживање показује да је почетна накнада за постављање вероватно мања од 75 УСД, а накнада за одржавање између 25 и 75 долара након тога. Ако вам се стање на рачуну знатно повећа током година, ваше накнаде ће видети слично.

ХСА су високо регулисани инструменти, а нуде их највеће, најугледније осигуравајуће куће и банке у Сједињеним Државама. Као посљедица тога, лако бисте могли видјети и разумјети почетне и све наредне или текуће административне таксе које се примјењују на ваш рачун.

Ко може успоставити ХСА?

Данас свако ко је осигуран по здравственом плану високог одбитка може успоставити ХСА, без обзира на то да ли премију полиса плаћа појединац, супружник или послодавац. Према тренутним правилима, полиса мора захтевати да осигураник плати почетне медицинске трошкове (одбитне) пре него што осигуравајуће друштво буде одговорно за било који трошак, а минимални потребан одбитни износ је 1.200 УСД за појединца или 2.400 УСД за породицу..

Максимална обавеза осигураника за здравствене трошкове ограничена је на 6.050 УСД и 12.100 УСД за појединце и породице. Виши одбитни износ претвара се у нижу премију за покриће осигурања, јер је мање вероватно да ће осигуравајуће друштво бити одговорно за значајне здравствене трошкове осигураника или њихове породице током периода покривања. Смањени ризик претвара се у ниже премије за осигуране осигуранике.

Међутим, кад бирате план са високим одбитком, имајте на уму да, иако већина здравствених осигуравача нуди полицу високог одбитка, нису све такве полице квалификоване као ХСА планови. Осигуравач мора пристати на савезне захтеве извјештавања и удовољавати државним законима о осигурању, као и испуњавати потребне услове.

Људи најприкладнији за ХСА

Што је већи ваш опорезиви доходак, веће порезне олакшице можете добити успостављањем ХСА. Међутим, замена полисе здравственог осигурања са ниским износом одбитка са високом одбитном полисом и ХСА има смисла за вас ако одговара било којој ситуацији:

Нови удео ваших премија биће мањи од повећања новог одбитног одбитка. На пример, ако уштедите 3.000 долара премије повећањем одбитне за 3.000 или мање долара, добро би вам било да размотрите ХСА.
Медицински трошкови без џепа су значајни, али мањи од 7,5% прилагођеног бруто прихода, јер ИРС не дозвољава да одредите или одузмете медицинске трошкове испод тог прага. Употреба ХСА значи да се ваши здравствени трошкови плаћају доларима пре опорезивања, штедећи вам најмање 840 УСД ако сте у граници пореза од 28%.

Неки се одлучују успоставити ХСА једноставно као допунски рачун за пензионисање на коме се инвестиције могу акумулирати без опорезивања све док се не повуку, слично као ИРА. Када власник рачуна достигне пензију (65 година), акумулирана средства у ХСА могу се повући и користити у било коју сврху без казне. Многи финансијски саветници су развили егзотичне, мада ефикасне стратегије за максимизирање прихода од пензије из комбинованих плаћања социјалног осигурања и приватних рачуна, као што су ИРА, ХСА и 401кс.

Пре него што одаберете стратегију повлачења, требало би да потражите савет од надлежног финансијског саветника да бисте били сигурни да одговара вашој личној ситуацији и циљевима..

Посебна разматрања

Неки здравствени радници су забринути да би појединци који купују ХСА - посебно повезане полице високог одбитка здравственог осигурања - можда оклијевали да потраже потребан медицински савет или редовне медицинске прегледе како би уштедјели новац.

"Као што ће вам рећи сваки доктор, мали здравствени проблеми који се не лијече могу постати велики проблеми", упозорава Катхлеен Столл, директорица здравствене политике у групи заговарања здравствене заштите Фамилиес УСА. "Ово је само једна од многих замки које потрошачи морају да пазе." Очигледно је да добро здравље увек труди новац у банци.

Како поставити ХСА

Ако сте одлучили да је ХСА правилно средство за улагање или здравствено осигурање за вас, подешавање рачуна је једноставно. Скоро сви главни здравствени осигуратељи нуде високо одбитно здравствено осигурање у групним и појединачним полисама. Многи осигуратељи нуде и административне услуге ХСА. Поред тога, постоји широк спектар администратора за ХСА-е трећих страна, укључујући већину главних банака и финансијских институција, свака са јединственим накнадама које се могу наплаћивати и доступним опцијама улагања за стања средстава.

Узмите времена да истражите неколико администратора да бисте утврдили који је најбољи за вас. Једном када донесете одлуку, стварно успостављање рачуна може се лако и брзо извршити путем интернета.

Пратите ове кораке:

Набавите понуде за осигурање. Набавите цену код главних здравствених осигуравача у вашој држави телефоном или преко интернета. Затим одаберите осигураватеља и полису која најбоље одговара вашим потребама. Многи осигуратељи имају подружницу или подружницу или ће препоручити компанију која може успоставити и управљати ХСА-ом у тренутку куповине здравственог осигурања. Административне таксе за постављање обично се крећу мање од 1%
Изаберите ХСА администратора. Ако више желите да користите администратора који није осигуратељ, постоји низ главних банака и финансијских субјеката који нуде ХСА рачуне и надају се да ће вам помоћи у инвестирању унутар рачуна.
Средите свој рачун и инвестирајте средства. Када успоставите ХСА, администратор вам даје упутства о томе како извршити депозите и повлачења из биланса средстава и поступак којим можете променити улагања. У већини случајева добијате или дебитну картицу или посебне чекове везане за ХСА да бисте олакшали вођење евиденције; добијате и месечне или тромесечне извештаје о улагањима и стању фонда.

Завршна реч

Како људи старе, удео њихових прихода намењених одржавању здравља расте - и мало је оних који могу да избегну скупе медицинске догађаје током свог живота. Успостављање ХСА рачуна омогућава вам да финансирате могућност неочекиваних трошкова лечења уз очување могућности да уштеду потрошите у друге сврхе када будете старији. ХСА је прави пример оксиморона - узмите свој колач и појести га такође.

Које додатне савете можете предложити за подешавање ХСА?