Шта је Цоверделл рачун за штедњу у образовању (ЕСА) - Правила и ограничења

Срећом, постоје одређени рачуни који вам пружају средства за улагање у образовање вашег детета и пружају вам и пореске олакшице.

Једна популарна опција за штедњу на факултетима је позната као Цоверделл Аццоунт Савингс Аццоунт, или ЕСА.

Шта је ЕСА?

ЕСА план омогућава да се новац који се улаже и користи за колеџ расте и повлачи без пореза за именованог корисника - ваше дете. Другим речима, депонујете средства након опорезивања и не морате да плаћате порез на капитални добитак или редовни порез на доходак на раст инвестиције, све док се користи за плаћање трошкова квалификованог образовања. У основи, порески третман је сличан третману Ротх ИРА или Ротх 401к.

Рачуни за штедњу у факултетима попут ЕСА и 529 плана штедње на факултетима најбоље раде када су започети рано. То је зато што, с временом на вашој страни, камата коју зарадите може да се сложи годишње док вам омогућава да уштедите значајан износ пореза.

На пример, само 1.000 долара доприноса који заради 8% годишње камате може се удвостручити током 18 година на 4.000 УСД. Ако сваке године уложите 1.000 УСД током 18 година и зарадите исту камату, вредност рачуна ће прећи 33.000 УСД! Међутим, у традиционалном опорезивом улагању, та зарада ће бити значајно умањена због пореза на капиталну добит.

За које трошкове могу да користим ЕСА новац?

Иако се и ЕСА и 529 планови користе за уштеду на факултету, главна предност ЕСА-е у односу на 529 је његова флексибилност. Док се план 529 може користити само за финансирање квалификованог додипломског или дипломског образовања, ЕСА може финансирати било који од ових плус основно или средњошколско образовање вашег детета.

Штавише, ЕСА је блажи када је реч о плаћању академских трошкова који нису школарина. У ствари, ако ваше дете похађа јавну школу, ЕСА новцем можете да платите књиге, залихе, па чак и рачунар за ученике. Због ових својстава, као и ограничења доприноса о којима је реч у даљем тексту, многи родитељи користе ЕСА да би уштедели за трошкове пре колеџа и уштедјели на факултету у 529.

Да би стекао право на коришћење ЕСА средстава, корисник мора бити уписан у школу, барем на пола радног времена ако је студент. Ево неколико примера који трошкове покрива ЕСА:

Школарина, таксе, књиге, залихе, потребне униформе, соба и пансион, превоз и други трошкови похађања школе
Куповином рачунара или приступа Интернету за коришћење ученика (као и породице ученика) током година у којима је ученик у школи
Услуге за посебне потребе
Академско подучавање

Колико могу допринети ЕСА-и?

Граница доприноса за ЕСА износи 2000 УСД по детету годишње. Ако је постављено више ЕСА у корист само једног детета, укупан број доприноса не може прећи 2000 УСД. Штавише, оно што вам је дозвољено да доприносите може бити додатно умањено у зависности од вашег прихода.

У доњој табели су наведена ограничења прихода за 2011. годину. Ако зарадите мање од 95 000 УСД, без обзира на статус пријаве, можете да допринесете пуни износ. Ако сте у браку и заједнички се пријавите, можете да допринесете максимално све док ваш приход не пређе 190.000 УСД.

Међутим, ако ваш приход премашује ово, износ који вам је дозвољен да допринесе испадне на нулу, са приходом од 220 000 долара. Сви остали фајлови не могу да зараде више од 110 000 УСД и даље доприносе ЕСА. Пошто је та граница релативно ниска, неки родитељи одлучују да успоставе и план 529, који у суштини нема ограничење доприноса.

Правила повлачења

Новац на ЕСА рачуну мора бити потрошен на трошкове квалификованог образовања или пребачен на друго дете у породици до 30. године када корисник напуни 30. Ако прекршите правила, што значи да повлачите новац у неквалификоване сврхе, нећете само платити 10% казне, али и порез на добит на добитке.

Из овог разлога, то је врло добра идеја само трошити новац у ЕСА-у на трошкове квалификованог образовања. Штавише, ако се цео фонд не користи пре него што корисник напуни 30 година, рачун можете пребацити на друго дете, порез и ослобађање од казне, или га уновчити и платити 10% казне као и порез на доходак.

Други разлог који неки родитељи допуњују ЕСА планом 529 је тај што 529 нема старосно ограничење.

ЕСА Инвестментс

Опције улагања у ЕСА нису ограничене само на узајамне фондове, попут већине 529 инвестиција у план штедње. ЕСА вам такође омогућавају да инвестирате у акције, обвезнице или ЦД-ове.

Међутим, ЕСА-и не могу улагати у опције акција, некретнине, колекционарство, појединачна предузећа или племените метале.

Да ли ЕСА утиче на финансијску помоћ?

ЕСА утиче на финансијску помоћ на исти начин као и већина других новчаних средстава. Стога, да бисте оптимизирали шансе вашег детета за добијање помоћи, ЕСА не би требало да буде у власништву вашег детета. То је зато што се од ученика очекује да допринесу 20% своје имовине у трошкове образовања, док се од родитеља очекује да допринесу само 5,6%.

Канцеларија за финансијску помоћ утврдиће да је на располагању већи фонд новца за факултет ако дете поседује ЕСА, а самим тим ће то дете мање добијати помоћ. Задржавање рачуна у имену родитеља или баке и баке води се овом проблему.

Важна разматрања

Трошкови који се плаћају новцем од ЕСА-е такође се не могу користити за квалификацију за пореске програме америчких прилика или кредита за животно учење. Америцан Оппортунити Цредит је порески кредит који се враћа до 2.500 долара и предвиђа се да истиче 2012. године. Ако су трошкови на факултетима мањи или једнаки овом износу, можда ћете имати користи одгодом повлачења из ЕСА-е и захтевањем кредита.
Доприноси ЕСА-у могу почети од датума рођења корисника, али могу се извршити само до 18. рођендана корисника, осим ако то није појединац за посебне потребе.

Завршна реч

Уштеда на факултету не мора бити тешка или компликована. Једном када схватите шта могу понудити разни рачуни, можете одлучити који вам има највише смисла. Кориштење ЕСА налога ради уштеде на школовању вашег дјетета може вам помоћи да снизите трошкове на путу и даје вам више флексибилности у могућностима улагања у односу на 529.

Може бити ефикасан самостални рачун за трошкове факултета, ако не можете или не желите да уложите више од 2000 долара годишње. Поред тога, омогућава вам да без казна повучете средства за трошкове школовања у предшколским установама, што ЕСА чини одличним додатком 529.

Какав је ваш план за уштеду на факултетским трошковима ваше деце? Да ли сте користили ЕСА за трошкове пре колеџа?