Како родитељи могу максимално повећати пореске одбитке и кредите везане за дете

Испуњавање захтјева за пријаву пореза - и покушај да се извуче сваки могући одбитак из све сложенијег пореског законика - велики је подухват. Према ИРС-у, просечни појединачни порески обвезник проводи око седам сати покушавајући да испуни своје захтеве за пријаву пореза, укључујући време проведено на вођење евиденције, пореско планирање и попуњавање и подношење пореских образаца. За пословни повратак та процена скочи на 19 сати. Од више од 135 милиона пореских пријава поднетих у 2018. години, више од 80 милиона припремили су порески професионалци, а многи самоприпремачи се ослањају на порески софтвер фирми попут ТурбоТак да попуне своје пореске обрасце.

ИРС нуди бесплатну пореску помоћ 24 сата дневно, седам дана у недељи, са алаткама за електронско подношење пријава, обрачун одбитка и проверу процењеног плаћања пореза. Ипак, упркос помоћи пореских олакшица, уради сам софтвер као што сте добили Блок Х&Р, а ИРС, многи порески обвезници са децом још увек брину да ће новац оставити на столу. Ако сте један од њих, ево прегледа одбитка и кредита за које бисте могли испуњавати услове.

Животни финансијски трошак рођења детета

Одгој породице је скупо. Неки трошкови су очигледни, као што су храна, одећа, нега детета, здравствени рачуни, здравствено осигурање и образовање. Остале је теже квантификовати, попут могућег губитка прихода када родитељ остане код куће да се брине о детету и додатног животног простора, комуналија и већих возила потребних већим породицама..

Можда нећете водити рачуна колико кошта дете да одгаја, али неко јесте. Године 2016. америчко Министарство пољопривреде објавило је извештај „Трошкови деце над породицама за 2015. годину“, проценивши шта би просечни пар средњег слоја потрошио да одгаја дете рођено 2015. године. Агенција је проценила да породице годишње троше између 12.350 и 13.900 долара, или 233.610 УСД од рођења до 17. године, на трошкове узгоја деце. То је пре покривања трошкова високог образовања.

Иако трошкови знатно варирају у зависности од нивоа прихода домаћинстава, сигурно је претпоставити да је сваки родитељ заинтересован да искористи сваку прилику за поврат својих пореза. У ту сврху, ево погледати порезне одбитке и кредите који би се могли односити на ситуацију у вашој породици.

Одбитци и кредити који се тичу деце

Након што прикупите, сортирате и збројите податке о приходима и расходима, ви или ваш порески саветник можете да почнете са попуњавањем пореских образаца које морате поднети ИРС-у. Подаци о тим попуњеним обрасцима одређују да ли ћете морати да пошаљете чек за додатне доспјеле порезе, да добијете поврат пореза које сте платили током цијеле године или да пробијете.

Посебно обратите пажњу на следеће одбитке и кредите који могу минимизирати ваш порезни рачун.

1. Стандардни или одељени одбитци

Када поднесете поврат, имате могућност да узмете или стандардни одбитак или да одредите одбитке, овисно о томе што резултира нижим порезом..

Стандардни одбитак је постављени износ на основу вашег статуса пријаве. За повратак из 2019. године стандардни одбитак је следећи:

ИРС такође пружа додатни стандардни одбитак од 1300 УСД за ожењене особе старије 65 година или старије или слепе. За неожењене пореске обвезнике који су старији од 65 година или су слијепи, додатни стандардни одбитак износи 1.650 УСД.

Одређени одбитци укључују камате на хипотеку на куће, државне и локалне порезе и добротворне прилоге.

Одређени одбитци укључују и трошкове из џепа који су плаћени за трошкове лечења који прелазе 10% прилагођеног бруто прихода (АГИ) за 2019. За пореске обвезнике релативно доброг здравља који имају приступ здравственом осигурању које субвенционира послодавац то може бити тешко. праг за испуњавање. Међутим, родитељи деце са посебним потребама као што су аутизам, церебрална парализа и АДХД могу имати више трошкова који се уклапају у ову категорију. Ако сте један од ових родитеља, размислите колико плаћате за такве предмете као што су:

• Специјално школовање, обука или терапија, укључујући програме вежбања које препоручује квалификовано медицинско особље
• Помоћ потребна детету за редовно или специјално образовање
• Дијагностичке процене
• Нека кућна побољшања
• Специјалне медицинске дијете

Када те трошкове додате другим здравственим трошковима - као што су премије осигурања, копија новца и трошкови рецепта - они могу прећи 10% АГИ прага и учинити подешавање корисним.

Да бисте одредили одбитке, пратите износ који потрошите у овим категоријама током године и одузмите их у Прилогу А приложеном вашем обрасцу 1040. Ако укупни одвојени одбитци премашују расположиви стандардни одбитак за ваш статус пријављивања, требали бисте се одлучити за подешавање одбитка..

2. Одбитак за камате студентског зајма

Износ камата за студентске зајмове је доступан чак и ако користите стандардни одбитак, а не приписујете одбитке при повратку. Омогућава вам да одузмете до 2.500 долара камате на квалификоване студентске кредите које сте били законски обавезни да отплатите у име себе, супружника или зависних чланова породице.

Одбитак је ограничен за обвезнике са већим примањима. За 2018. годину, одбитак се постепено укида ако вам је модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) између 65 000 и 80 000 долара за једнократне подносиоце (или 135 000 и 165 000 долара за брачне парове који заједно поднесу пријаву). Ако је ваш МАГИ већи од горње границе вашег статуса архивирања, не можете захтевати овај одбитак.

3. Порески кредити за образовање

Порезни кодекс пружа бројне пореске олакшице везане за образовање које користе родитељима који помажу у финансирању школовања на факултету за издржавано дете. Порески кредити су вреднији од пореских одбитка, јер су смањење долара за долар за све порезе које можда дугујете. Неки порески кредити су чак и повратни, што значи да можете добити поврат ако је кредит већи од износа пореза који дугујете за годину.

Амерички опортунитетни порез

Амерички пригодни порезни кредит (АОТЦ) вреди до 2500 долара по студенту годишње. То је делимично повраћајни кредит, тако да ако донесете износ пореза који дугујете на нулу, можете да вам вратите до 1.000 УСД.

Да би се квалификовао, студент мора бити у прве четири године пост-средњег образовања и бити уписан најмање на пола радног времена. Не постоји ограничење броја деце која се могу квалификовати у одређеној години.

Постоје и ограничења прихода за полагање права на АОТЦ. Да бисте затражили пуну кредитну вредност, ваш МАГИ мора бити 80.000 УСД или мањи (160.000 УСД ако се венчате ако заједно поднесу захтев). Кредит се укида за пореске обвезнике са МАГИ између 80.000 и 90.000 УСД (160.000 до 180.000 УСД за заједничко подношење брака), а није доступан кредит за особе са МАГИ већим од горњих граница.

Кредит за животно учење

Кредит за животно учење вреди и до 2.000 долара по повратку, а можете га тражити неограничен број година, све док сте плаћали школарину, накнаде и потребне књиге и залихе у квалификованој образовној установи.

Студент не мора радити на дипломском програму или бити уписан барем на пола радног времена.

Кредит почиње да се укида ако ваш МАГИ износи између 57 000 и 67 000 УСД (114 000 и 134 000 УСД за брачне парове који заједно подносе захтев). Преко тих горњих граница није доступан кредит. Кредит за животно учење није доступан брачним паровима који подносе одвојене пријаве.

4. Остале пореске олакшице за децу

Остале пореске олакшице директно користе родитеље током година зависности од детета.

Порески кредит за децу

Порез на децу доступан је за свако издржавано дете млађе од 17 година које живи са вама више од пола године. Кредит вриједи и до 2.000 долара по дјетету годишње. До 1400 долара кредита може се вратити.

Кредит почиње да се укида ако је ваш МАГИ већи од 200 000 УСД (400 000 УСД ако се венчате ако подносе заједничку пријаву). Више о тражењу пореског кредита за дете можете прочитати у ИРС публикацији 972.

Усвајање кредита

Кредит за усвајање вреди до максимално 13.810 УСД по детету на основу квалификованих трошкова усвајања који се плаћају за усвајање детета које испуњава услове. Квалификовани трошкови усвајања укључују:

• Разумне и неопходне накнаде за усвајање
• Судски трошкови и адвокатске накнаде
• Путни трошкови (укључујући износе утрошене на оброке и смештај током куће)
• Остали трошкови директно везани за усвајање детета које испуњава услове

Кредит није доступан ако сте платили те трошкове да усвојите дете супружника.

Иако је кредит неповратан, ако износ пореза који дугујете на нулу, било који вишак кредита можете пренијети до пет година. Кредит се укида за пореске обвезнике са МАГИ између 207,140 и 247,140 УСД.

Порезни кредит за децу и издржаване породице

Родитељи који плаћају бригу о деци како би могли да раде могу да затраже порески кредит за децу и издржавану негу, који вреди од 20% до 35% дневних трошкова, до 3.000 УСД за једно дете или 6.000 УСД за двоје или више деце.

Да би се квалификовало, дете мора бити млађе од 13 година или било које старости и физички или ментално није у стању да се брине о себи.

Можете сазнати више о пореском кредиту за децу и издржаване породице у публикацији ИРС 503.

Кредит за порез на доходак

Кредит за порез на доходак омогућава повраћај кредита за филере који испуњавају одређени праг дохотка у складу са статусом пријаве и броју деце која испуњавају квалификације..

За 2019. ваш зарађени приход и АГИ морају бити мањи од:

Максимални износи кредита за пореску годину за 2019. годину су следећи:

• 6.557 долара за троје или више деце са квалификацијама
• 5.828 УСД за двоје деце која испуњавају квалификације
• 3.526 УСД за једно дете које испуњава услове
• 529 УСД за децу без квалификација

Пореско планирање

Једном када поднесете пореску пријаву за годину, време је да почнете планирати поврат за следећу годину. Пореско планирање може смањити укупни износ пореза који дугујете пажљивим коришћењем одбитка, пореских кредита и пребацивањем прихода са година високог пореза у године са нижим порезима.

Ево неколико метода које бисте могли размотрити.

Флексибилни штедни рачуни

Ако путем послодавца имате приступ рачуну флексибилне потрошње (ФСА), можете користити доларе пре пореза за плаћање трошкова здравствене заштите или неге деце..

За 2019. годину можете допринијети до 2.700 долара за здравствену заштиту државе. Доприноси не подлежу савезном порезу на доходак, порезу на социјално осигурање или порезу Медицаре. Новац се може и повући без пореза све док га користите за плаћање квалификованих медицинских трошкова који нису обухваћени планом здравственог осигурања. То укључује кабине, одбитке, стоматолошке услуге, наочаре и слушни апарат.

ФСА који се бави његом може се користити за плаћање дневног боравка, предшколског одмора, љетних кампова и програма предшколе и након школе. Можете издвојити до 5.000 долара годишње за помоћну помоћну негу за неговане чланове (2.500 УСД годишње ако се ожењени подносе одвојено). Новац који доприносите није подложан савезном порезу на доходак или порезу на зараде и може се повући без пореза све док га користите за плаћање квалификованих зависних трошкова неге..

АБЛЕ Аццоунтс

Закон о постизању бољег животног искуства (АБЛЕ) омогућава родитељима да издвоје до 15.000 долара сваке године за коришћење особе са инвалидитетом. Иако доприноси на АБЛЕ рачун нису порезно признати на вашој савезној пореској пријави, штедња и улагања могу да расту без пореза и да се повуку без пореза, све док власници рачуна троше приход на квалификоване трошкове повезане са инвалидитетом. . Неке државе дозвољавају вам да узмете одбитак пореза на доходак за доприносе на рачуну АБЛЕ.

Да бисте се квалификовали за АБЛЕ рачун, инвалидност мора да је наступила пре него што је особа напунила 26 година.

529 План

Квалификовани план школовања, често назван план 529 по члану 529 пореског законика који га овлашћује, омогућава родитељима да уштеде новац за плаћање квалификованих трошкова школовања.

Државе, образовне институције и неке финансијске институције управљају већином 529 планова. Иако не примате никакве савезне пореске олакшице за доприносе плану 529, зарада на рачуну и подизање с рачуна не подлијежу савезном порезу на доходак док средства користите за квалификоване трошкове образовања, као што су школарина, накнаде , књиге, рачунарска опрема, приступ интернету, као и соба и пансион. Многе државе нуде пореске олакшице за доприносе својим плановима које управља држава.

Док је 529 употреба плана некада била ограничена на трошкове високог образовања, почевши од 2018. године, свој план 529 можете да користите и за плаћање до 10.000 УСД годишњих трошкова школарине у основној или средњој јавној, приватној или верској школи.

Ако још немате постављен 529 налог, започните већ данас ЦоллегеБацкер.

Завршна реч

Кретање по америчком порезном коду може бити напорно и фрустрирајуће, али уз све пореске одбитке и кредите доступне родитељима, вриједно је издвојити вријеме за истраживање доступних пореских олакшица које могу повећати поврат пореза или смањити износ пореза који дугујете.

Да ли искористите било коју од наведених пореских олакшица, кредита или планирања? Које су биле највредније за вашу породицу?