Шта је Ротх 401 (к) - Правила и ограничења плана пензионера

Ако је ваш послодавац један од њих, вероватно сте се питали која је врста плана боља. Као и код толико финансијских питања, одговор је: „Зависи.“ Да бисте схватили од чега све зависи, мораћете да зароните у неке детаље о томе како делује Ротх 401 (к) и шта га издваја од традиционалног рођака.

Како делује Ротх 401 (к)

Ротх 401 (к) комбинује погодност традиционалног 401 (к) са пореским олакшицама Ротх ИРА-е. Ево како то функционише:

Доприноси. Доприноси за Ротх 401 (к) аутоматски се појављују са плате, баш као што је случај и са традиционалним 401 (к). Међутим, за разлику од традиционалне верзије, Ротх 401 (к) извлачи новац из зараде након опорезивања. То значи да ваш рачун за порез не смањује одмах, али ће касније.
Инвестирајте. Можете уложити свој допринос Ротх 401 (к) у било који избор средстава које ваш послодавац нуди. Нећете плаћати порез на зараду од својих улагања како расту.
Повуците се. Када достигнете пензиону доб, можете почети да повлачите новац са свог Ротх 401 (к) без плаћања пореза на њега, баш као што бисте учинили и са Ротх ИРА-ом. У поређењу са Ротх ИРА-ом, Ротх 401 (к) има још неколико ограничења у односу на то колико новца можете подићи у том тренутку. Међутим, ако исправно играте своје карте, нећете морати плаћати још ни један порез на улагања након што уђу на ваш рачун.

На пример, реците да са 35 година доприносите 10 000 УСД за Ротх 401 (к). Не можете одбити било који од ових 10 000 УСД од пореза. Ако сте тада у 24% пореза, платит ћете 2.400 долара пореза на новац прије него што га уплатите.

Међутим, до одласка у пензију са 65 година тај допринос од 10.000 УСД нарастао би на 75.000 долара. Можете повући целу ову своту без плаћања пореза на њу. Ако сте и даље у загради од 24%, то је 18.000 долара пореза који можете избећи.

Про врх: Ако имате Ротх 401 (к) или традиционални 401 (к) преко послодавца, обавезно се пријавите на бесплатну анализу од Блооом. Они ће се побринути да имате одговарајућу алокацију и да су правилно разгранати. Они такође анализирају накнаде које плаћате. Пријавите се за своју бесплатну Блооом анализу.

Ротх 401 (к) вс. Традитионал 401 (к)

Највећа разлика између традиционалног 401 (к) и Ротх 401 (к) је начина на који се опорезују. Постоје и неке разлике у правилима која регулишу како и када можете подићи новац са њих и шта се догађа ако новац повучете прерано.

Међутим, на друге начине, два плана су врло слична. Ево кратког преласка њихових карактеристика и сличности и разлика међу њима.

Доприноси

Ограничења доприноса су иста без обзира коју врсту 401 (к) користите. За 2019. годину, максимум који можете да дате је 19.000 УСД. Међутим, ако сте старији од 50 година, можете уложити додатних 6.000 УСД годишње као „надопуна“ доприноса, повећавајући укупни лимит на 25.000 УСД.

Такође нема ограничења прихода ни за традиционални ни за Ротх 401 (к). Можете допринети било којој врсти плана, без обзира колико уложили.

Порезне олакшице

И традиционални и Ротх 401 (к) планирају да прихвате део прихода од пореза, али то раде у различито време. С традиционалним 401 (к) не плаћате порез на доприносе, него плаћате порез на своје повлачење у пензији - управо супротно од Ротх 401 (к). Дакле, избор између традиционалног и Ротх 401 (к) је у великој мери ствар одлучивања шта вам је најважније: штедите новац сада или имате више новца касније.

Неки стручњаци тврде да има смисла доприносити традиционалном 401 (к) ако мислите да ће ваша пореска стопа код одласка у пензију бити нижа него што је то сада случај. На пример, ако сте тренутно на врхунцу своје зараде, вероватно очекујете да ћете имати мањи приход у пензији и тако плаћати мање пореза. За разлику од тога, ако сте млади радник са почетном платом, вероватно претпостављате да ће ваш приход и стопа пореза бити виши током пензије, тако да има смисла плаћати порез унапред Ротх 401 (к).

Нажалост, предвиђање како ће се променити стопа пореза код одласка у пензију није баш тако једноставно. Не можете тачно знати колики ће вам бити приход у будућности или како ће се порески систем мењати између сада и вашег пензионисања. На пример, многи економисти тврде да ће се пореске стопе у целини морати повећати у неком тренутку да би се платиле растуће трошкове програма као што су Медицаре и Социал Сецурити. Да се то догоди, људи који су уложили у традиционалне 401 (к) с могу се наћи у пензији пуно веће порезе него што би их плаћали током својих радних година.

Уместо да покушавате погодити своје будуће пореске стопе, има смисла размишљати о томе колико себи тренутно можете дозволити да инвестирате. Једно је сигурно: Ако свој максимум од 401 (к) финансирате до краја, на крају ћете добити више новца одабиром Ротх 401 (к). Оба плана ће садржати једнаку своту новца када се повучете, али са Ротхом, сав тај новац неће бити опорезован. (Да бисте видели како математика функционише на овоме, погледајте калкулатор за пензије из америчких фондова.)

Међутим, ако си можете приуштити само одрекну своту новца коју плаћате кући сваког месеца - рецимо, 500 УСД - на крају ћете добити више на рачуну одабиром традиционалног плана од 401 (к). То је зато што ће целих 500 долара које можете да приуштите за допринос ући у ваш план, без губитка пореза. (Да бисте видели како ово функционише, погледајте калкулатор 401 (к) из ЦалцКСМЛ-а и изаберите „Опција 1“ под „Прикажи сав унос.“) Наравно да ћете морати да платите порез на новац када га повучете, али можете да прилагодите износ који повлачите годишње да би порези остали ниски.

Усклађивање послодаваца

Једна велика предност од 401 (к) као начина за уштеду за пензију је да већина послодаваца одговара делу ваших доприноса. На пример, ваш послодавац може пристати да плати 0,50 УСД за сваки долар који доприносите, до 6% ваше плате. Дакле, ако зарађујете 60.000 УСД и доприносите 6% од тога, или 3.600, ваш послодавац даје 1800 УСД. Допринос вашег послодавца не рачуна се према вашем максимуму од 19.000 УСД у години.

И традиционални и Ротх 401 (к) планови омогућавају усклађивање послодаваца. Међутим, чак и ако користите Ротх план и финансирате га доларима након пореза, ваш послодавац увек доприноси доларима пре опорезивања. Дакле, ако имате Ротх план, доприноси вашег послодавца иду на посебан рачун који се третира као традиционални 401 (к). Када новац са овог секундарног рачуна повучете у пензији, опорезује се као обичан доходак.

Повлачења у пензији

С традиционалним планом од 401 (к), новац можете почети повлачити чим навршите 59½ година. Новац можете повући раније од тога ако постанете онемогућени или ако умрете, а ваш рачун прелази код корисника. Постоји неколико изузетака који вам омогућавају да предузмете раније повлачење из других разлога, али генерално, морате да се придржавате ових правила или да платите казну.

Ротх 401 (к) има иста ограничења за подизање новца, плус још једно: Новац са свог Ротх рачуна можете подићи само без пореза ако сте га имали најмање пет година. Ако сте недавно отворили рачун, повлачење не представља „квалификовану дистрибуцију“ и морате платити порез на новац.

Рано повлачење

Када повучете новац од традиционалног 401 (к) рано, плаћате казну која износи 10% од износа, уз било који порез који дугујете. За разлику од Ротх 401 (к), порез и казна доспијевају на само дио новца.

Ваш Ротх 401 (к) рачун има две врсте новца: новац који сте допринели и зараду од ваших улагања. Доприноси су већ опорезовани, али зарада није. Када предузмете правовремено повлачење из Ротх 401 (к), део новца излази из ваших доприноса и на њега није потребно плаћати порез. Остатак повлачења потиче од опорезиве зараде, тако да је подложан порезу и 10% казне.

Такође је могуће избећи порезе и казне у потпуности пребацивањем дела новца у Ротх 401 (к) на Ротх ИРА. Као што је наведено у даљем тексту, правила за повлачење из Ротх ИРА-а су различита, што вам омогућава да повучете онолико колико сте допринели без пореза или казне.

Потребне минималне дистрибуције

Нажалост, не можете дозволити да новац заувек остане без пореза на вашем 401 (к) рачуну. Када достигнете старост 70½, морате престати да стављате новац на свој рачун и почнете да вадите новац. Сваке године морате повући одређени износ, познат као тражена минимална дистрибуција или РМД.

И традиционални и Ротх 401 (к) захтевају РМД. Међутим, обе врсте планова вам омогућавају да одложите узимање РМД-а ако и даље радите у доби од 70½. У том случају можете их одложити док се не повучете. Међутим, морате радити за компанију у којој немате власнички удео, што значи да немате 5% или више његових удела.

Ротх 401 (к) вс. Ротх ИРА

Као и Ротх 401 (к), и Ротх ИРА план вам омогућава да повучете свој новац без пореза након што се повучете. Међутим, ова два плана су сасвим другачија на друге начине. Ротх ИРА има различита правила за доприносе, ограничења прихода и повлачења.

Доприноси. Ротх ИРА не дозвољава вам да осигурате приближно толико прихода од пореза као Ротх 401 (к). Максимум који можете да допринесете Ротх ИРА-у је 6.000 УСД годишње или 7.000 УСД ако сте старији од 50 година.
Границе прихода. Ако је ваш приход преко одређеног нивоа, уопште не можете допринети Ротх ИРА-у. За пореску 2019. годину, прилагођени бруто приход не смије бити већи од 137 000 УСД ако сте сами, или 203 000 УСД за пар који се заједно пријављују. Ако је ваш приход већи од 117.000 УСД (или 184.000 УСД за пар), можете допринети, али не и максимални износ. За разлику од Ротх 401 (к), можете допринети до максимума без обзира на ваш приход.
Порезне олакшице. Порезне олакшице Ротх ИРА-е су поприлично исте као за Ротх 401 (к). Међутим, Ротх ИРА нуди још једну додатну погодност: Ако повучете новац са свог рачуна како бисте купили свој први дом, то можете третирати као квалификовану дистрибуцију и не плаћати порез на њега.
Рано повлачење. Као што је горе поменуто, ако предузмете правовремено повлачење из свог Ротх 401 (к), морате платити порез и 10% казне за део повлачења који долази из опорезиве зараде. Међутим, ако новац рано повучете од Ротх ИРА-а, увек прво користите своје неопорезиве доприносе. То значи да све док износ који повучете буде мањи од укупног износа који сте уплатили, не плаћате порез или казну.
Потребне минималне дистрибуције. За разлику од Ротх 401 (к), Ротх ИРА не захтева да почнете узимати РМД када навршите старост 70½ или у пензији. Новац може остати на вашем рачуну и наставити расти без пореза све док живите. РМД-ове такође можете избећи са Ротх 401 (к) пребацивањем ваге у Ротх ИРА.

Про врх: Ако желите да поставите Ротх ИРА, то можете учинити за неколико минута са брокером као што је Инвестирате Ј.П Морган или као робо-саветник Беттермент.

Подјела разлике

Ако нисте сигурни да ли је за вас бољи традиционални 401 (к) или Ротх 401 (к), можете заштитити своје окладе доприносећи обема. Можете се пребацивати напријед и назад, доприносећи традиционалној 401 (к) једној години и Ротх 401 (к) следећој, или ширити своје прилоге на оба плана у једној години. Једино правило је да укупни износ који допринесете оба плана заједно не може бити већи од 19.000 УСД.

Једна предност постојања обе врсте плана је та што вам омогућава већу контролу над тим колико пореза на доходак плаћате током пензије. Сваке године можете прилагодити свој опорезиви доходак повлачењем са свог опорезивог рачуна од 401 (к), вашег Ротх-овог рачуна без пореза или комбинацијом ова два. Пажљивим управљањем повлачењем новца можете задржати свој опорезиви приход и смањити укупно пореско оптерећење.

Завршна реч

Иако су планови Ротх 401 (к) све учесталији, још увек постоје многе компаније које га не нуде. Неки се послодавци радије не би бавили трошковима и проблемима да имају две различите врсте планова, укључујући сав посао потребан да едукују своје запосленике о разлици између ова два.

Међутим, према МаркетВатцх-у, много је вероватније да ће предузећа понудити Ротх 401 (к) опцију ако њихови запослени кажу да би је користили. Дакле, ако мислите да је овакав план за вас, али тренутно немате приступ њему, реците свом послодавцу. Што више запослених тражи Ротх 401 (к), већа је вероватноћа да ће га компанија понудити у будућности.

Коју врсту плана бисте најрадије користили: традиционални 401 (к) или Ротх 401 (к)? Зашто?