Водич за финансијско планирање музичара и извођача

Оштра стварност је да бити уметник не ослобађа те економске стварности живота. Ако планирате да остарите и будете у могућности да приуштите основне потребе у пензији, ви, као и сви други, морате да се припремите.

Иако овај водич не представља замену за услуге професионалног финансијског саветника који је лично у контакту с вашом одређеном ситуацијом, барем ће вам дати преглед шта треба да урадите и ставити вас у правилан начин размишљања могућности за будућност.

Постоји неколико аспеката ваше финансијске ситуације о којима бисте требали да истражите и да се едукујете. Правилно подношење пореза и куповина исправних облика осигурања од суштинског су значаја. Надаље, ако још нисте основали хитни фонд или пензиони фонд, сад је вријеме за почетак.

Хитни фонд

Фонд за хитне случајеве представља заостатак готовине или другог средства који брзо можете претворити у новац да бисте покрили неочекиване трошкове. Такви трошкови могу да укључују поправке аутомобила, периоде губитка посла и незапослености, медицинске трошкове, поправке куће или хитне поправке или замене инструмената..

Опште правило је да ажурирате своје покриће за осигурање, а затим да тежите трошковима у банци трошковима од три до шест месеци. Онима који раде сезонски може бити потребно више, посебно ако се за велику већину прихода ослањате на једно или два места. Онима који имају значајан извор преосталог дохотка можда ће требати мање.

Постоје бројна места за складиштење вашег хитног фонда: текући рачун, рачун на тржишту новца, сеф или новчана вредност у трајној полици животног осигурања. Не ослањајте се на задуживање у ову сврху - ако не можете неко време да радите, вероватно ћете имати тешко позајмљивање новца.

Порези

Ако сте професионални музичар (или планирате да будете), први корак је проналажење књига. Музику морате третирати као посао, а то значи да морате документовати свој приход.

Приходи

• Приход В-2. Ако сте негде запослени - рецимо, као члан групе ноћног клуба, као инструктор у музичкој школи или у оркестру - ваш послодавац ће вам издати порески образац В-2, који наводи ваш порез на приход, као и све што вам се одузме од прихода, попут социјалног осигурања, Медицаре-а и пореза на доходак државе, ако је примењиво.
• 1099 Приход. У другим случајевима, место догађаја или људи који вас ангажују да обављају од вас ће тражити да попуните В-4. То значи да ће вам доставити образац ИРС 1099 у јануару или фебруару следеће године, у коме ће бити детаљно описани шта су вам платили. Они ће такође послати образац ИРС-у како би знали шта су вам платили. Ако ваш бенд или акт није формирао корпорацију и ако вам корпорација не исплати плату, то се сматра приходом од самозапошљавања - то морате пријавити порезом на доходак и платити порез на њега.
• Приходи од Роиалти-а. Да ли имате приходе од ауторских права од продаје албума, преузимања и робе? Ово се такође сматра опорезивим дохотком. Сваке године добићете образац Е 1010 распоред Е од издавачке куће или преузимате услугу која документује ваша примања.
• Непријављени приходи. Понекад нећете добити В-4 или 1099, јер вам је могуће платити у готовини или добити проценат од продаје улазница од своје свирке. Иако ИРС можда никада не зна за тај новац, то је још увек приход од самозапошљавања и од вас се законски обавезно пријавити и платити порез на њега.

Трошкови

С обзиром да се музиком бавите послом, имате право на одбитак пословних трошкова, па их добро пратите све. Порески приход можете смањити за износ који потрошите на законите пословне трошкове. Ово укључује лекције, нотну музику, гудаче, синдикалне таксе, каблове, опрему и накнаде за закуп ПА, хотелске рачуне, оброке који се једу на путу, таксе за планирање пореза и пословне правне трошкове..

Чувајте бележницу или користите добар рачунар или мобилну апликацију да бисте све снимили. Сачувајте све своје рачуне у кутији или датотеци, одржавајте прорачунску табелу и бележите километре које возите заједно са својом професијом. На возилу које возите током путовања можете одбити километражу - као и миљама које стекнете док путујете од своје матичне канцеларије или друге канцеларије до наступа - у односу на ваш приход по стопи од 0,555 УСД по миљи од јануара 2012. То може бити значајан одбитак ако много радите.

Ако сте законски запослени и примате В-2, било који од ових трошкова можете одбити као неповратне трошкове запосленика тако што ћете поднети образац ИРС 2106 или 2106-ЕЗ уз вашу појединачну пријаву пореза (образац ИРС 1040 - можете ' не користите образац 1040ЕЗ ако тражите одбитке). За оне који су запослени у В-2, ове трошкове можете одбити само у висини која прелази 2% вашег годишњег бруто прихода.

Међутим, ако сте самозапослени, правила су мало другачија: све пословне трошкове можете одбити до првог долара (међутим, трошкови оброка и забаве који нису екстравагантни увек се одбијају само 50%). Да бисте их затражили, поднесите распоред Ц, добит (или губитак) од пословања, заједно са обрасцем 1040.

Порез на самозапошљавање

Поред плаћања пореза на доходак, морате да попуните и ИРС образац 1040 СЕ. Овде ИРС процењује порез на социјално осигурање и Медицаре на све више од 400 долара прихода од самозапошљавања. Запамтите, сами сте свој послодавац, осим ако ваш бенд није корпорација која вам исплаћује плату. Дакле, морате платити и део послодавца пореза на социјално осигурање, а не само свој.

Непријављивање овог дохотка је озбиљно кривично дело, а у безобразним случајевима може довести до кривичног гоњења због утаје пореза.

Порески кредит уметника перформанса

Умјетници професионалних перформанси који су и запослени у В-2 имају значајну порезну олакшицу: Иако већина запосленика В-2 може само подијелити трошкове преко 2% годишњег дохотка, музичари су запослени као законом прописани запосленици (за разлику од независних уговора који примају 1099 МИСЦ са места догађаја или продуцента) може одбити трошкове одмах до првог долара, путем пореског кредита извођача. Да бисте узели одбитак, морате да испуните следеће критеријуме:

1. Током пореске године морате да обављате услуге извођачких уметности као законом прописани В-2 запосленик за најмање два послодавца.
2. Сваког од ових послодаваца морате добити најмање 200 долара.
3. Повезани пословни трошкови извођачких уметности морају бити већи од 10% вашег бруто прихода од обављања тих услуга.
4. Ваш прилагођени бруто приход не може бити већи од 16.000 УСД пре одузимања ових пословних трошкова.

Овај кредит може помоћи музичарима са скраћеним радним временом, иако бруто доходак од 16.000 долара искључује већину редовних играча.

Осигурање

Ево доброг правила за људе из било које професије: Никада се не клади да не можеш да дозволиш да изгубиш. Постоје разне врсте ризика, а неки од њих су изван могућности многих појединаца да се баве финансијским путем. Ту долази осигурање.

Осигурање је начин на који преносимо ризик од појединаца који не могу приуштити да изгубе ове опкладе на финансијским тржиштима, што могу. Плаћате малу премију и осигуравајуће друштво сноси ризик, а не ви. Док можете да упијете малу месечну премију, ви не може апсорбирати инвалидност или вам је неко украо сву опрему пре велике свирке.

Здравствено осигурање

Здравствено осигурање је уобичајена брига професионалних музичара. Неке државе отежавају здравствено осигурање од појединих уметника од других, али ако нисте веома богати, треба вам. Сви смо познавали музичаре који су се разболели, па преносимо капу на пригодном концерту. Али ти концерти за бенефиције готово никада не долазе близу прикупљања новца који је заиста потребан.

Имате неколико избора:

• Иди без осигурања. Ово је једноставно лоша идеја, осим ако нисте самостално имућни и не можете себи да приуштите да из свог џепа напишете чек за милион долара или више..
• Купите индивидуалну полису. Купите полису за себе или је купите за себе и породицу. Самозапослени сте, па немате послодавца с којим бисте делили премије. Међутим, ако сте доброг здравља, то би требало бити приступачно за марљиве музичаре који често раде.
• Набавите дневни посао. Ако добијете посао са скраћеним радним временом уз бенефиције здравственог осигурања, можете се пријавити на план осигурања на радном месту. Ово је одлично решење за милионе људи и радиће вам сасвим добро, осим ако често не будете на турнејама или играте пуно дневних свирки.
• Оснивање предузећа. Ако са колегама из бенда оснујете корпорацију или друштво са ограниченом одговорношћу, можда ћете моћи да искористите своја правила групног осигурања у вашој држави. Ако се сви придружите плану, а постоји више од одређеног броја (често између две и четири, мада неке државе захтевају од осигуравача да издају полисе за пословне групе једне), можда ћете моћи да добијете загарантовану политику издавања. Ако један од вас има здравствених проблема, а други су здрави, то би могло бити изводљиво и можда је једини начин да се сви у бенду покрију. То може бити скупо - поготово ако је неко од вас болестан и има пуно медицинских трошкова. Државна правила и цене варирају у великој мери, зато је најбоље да седнете са агентом здравственог осигурања који ваше апликације може куповати у више различитих компанија.
• Придружите се савезу. Неки синдикати музичара имају основни здравствени план синдиката. У неким случајевима, чланство у синдикату (у потпуности одбитно за порез) вреди само због ове користи.

Инвалидско осигурање

Ако сте сломили руку и не бисте могли да играте шест недеља, шта би било са вашим приходима? Осигурање од инвалидитета започиње ако не можете радити због болести или повреде и замењује део вашег прихода (обично око 60%). Ово може бити пресудно у одржавању хране на столу и упаљених лампица у вашем дому. Можда је чак и разлика између куће и бескућника.

Нажалост, музичаре је тешко тешко стећи појединачно закључено инвалидско осигурање. Да бисте максимално повећали своје шансе да будете одобрени за покриће, пажљиво документујте свој приход. Превозник осигурања прегледаће ваше пореске пријаве, зато будите сигурни да пријавите свој приход и прикажите најмање три године пријаве пореза на доходак. Што више прихода пријавите, боље ће вам бити покриће за инвалидитет.

Осигурање аутомобила, кућа и изнајмљивача

Ако зарадите за живот и не можете себи да приуштите да га одмах замените, потребно вам је осигурање станара или осигурање власника кућа, као и добра полиса за ауто-осигурање. Зашто? Осим што покрива основе, попут судара и одговорности, ауто осигурање ће вас покрити и у случају да вам украде опрему из вашег комбија. Ако имате пуно опреме, можда ће вам требати додатна покривеност.

Документирајте шта сте власник, фотографирајте и запишите серијске бројеве. Доступност ових информација биће вам од велике помоћи ако ћете икада морати да поднесете захтев. Сигурно не желите дуго без посла и чекате чек да купите нову опрему.

Такође будите реални када извештавате колико пређених километара. Не желите да ваш превозник у ауто-осигурању оспорава свој захтев, јер читаву годину обилазите земљу и само сте рекли компанији за осигурање аутомобила да сваки дан возите три миље напред-назад..

Осигурање живота

Постоје ли људи који финансијски зависе од вас или ће зависити од вас? Ако је то случај, дугујете им куповину животног осигурања.

За младе музичаре је куповина покрића за износ од 10 до 20 пута већи од вашег прихода обично одговарајућа. Можеш се откотрљати како постариш. У већини случајева, за оне од вас у двадесетим или тридесетим годинама, право животног осигурања је пут којим треба ићи. Ако сте доброг здравља, можете да добијете стотине хиљада долара покрића за цену пице или две сваког месеца. Набавите полису за коју је зајамчено претварање у трајно осигурање (цијели живот или универзални живот) и зајамчено обнављање на крају рока.

Обично препоручујем кратке рокове од једне до пет година. У будућности ћете можда желети да неке од њих претворите у вишу премијску политику која пружа трајније користи.

Пензионисање

Као и скоро сви, мораћете да уштедите за пензију. Мало музичара може држати досадан распоред наступа до својих осамдесетих, зато је кључно да уштедите оно што можете. ИРА такође могу да вам помогну да заштитите имовину од поверилаца ако сте икада тужени или присиљени на банкрот.

Традиционални ИРА

Добро полазиште за штедњу у пензији је традиционална ИРА. Можете да одбијете доприносе за традиционални ИРА, до 5.000 долара годишње (6000 долара ако сте старији од 50 година) за 2012. годину ако испуњавате захтеве о приходу који зависе од вашег статуса пријаве. Не морате чак да износите одбитке за доприносе за ИРА - то је прилагођавање прихода „изнад линије“, што значи да можете искористити погодност и још увек захтевати стандардни одбитак, ако ваши трошкови нису довољно високи да оправдају подешавање ставки.

Ротх ИРА

Ротх ИРА може бити сјајно средство за неке: Не доприносе одузимате (музичари обично имају много других трошкова да се одузму), али сваки раст Ротх ИРА-а је опорезован, све док држите рачун за пет година и не повлачите зараду док не напунете најмање 59 1/2. Границе доприноса за Ротх су исте као и за традиционалне ИРА, а ваш приход мора да падне испод одређеног износа, у зависности од вашег статуса пријаве, да бисте допринели Ротх-у.

СЕП ИРА

Имате ли још времена за уштеду? Размотрите СЕП ИРА, посебан пензиони план створен за власнике малих предузећа и самозапослене предузетнике. СЕП ИРА омогућава вам да одложите до 25% свог прихода, односно 49.000 УСД годишње, шта год је мање, према пореским правилима из 2012. године.

Али не користите ниједну ИРА као банковну касу - добит ћете 10% казне и морати ћете плаћати порез на доходак за све на што већ нисте платили порез док навршите 59 1/2.

Завршна реч

Чак и ако сте запослени као кућни музичар и примате плату и В-2, требали бисте пазити на могућности самозапошљавања и могућности прихода од ауторских права. Третирајте музику као посао: Водите пажљиве записе, захтевајте приходе као и било који други професионалац, поднесите порез и осигурајте своју опрему и себе. Дугорочно ћете добити бенефиције за социјално осигурање и Медицаре и заштитите себе и свој живот од неочекиваног.

Као и сваки други власник предузећа, и ви можете створити сопствени пензиони или пензиони план. Али такође дугујете себи да изградите добар тим професионалаца: рачуновођу, адвоката који има знање о закону о забави и забави (укључујући права интелектуалне својине), финансијског саветника или финансијског планера и агента осигурања. Нека вас саветују о пословним стварима док се концентришете на музику. Али никада не заборавите: када су у питању ваше личне финансије и ваше музичко пословање, крајња одговорност је на вама.

(фото кредит: Схуттерстоцк, Бигстоцк)