Правила и забрањене инвестиције од стране ИРА-е

И други, попут ПЕНСЦО Труст-а, дозвољавају да се готово свака врста улагања под сунцем држи у њиховим ИРА-има, под условом да је то легално. Можете користити ову врсту ИРА-а, обично названу „само-усмерена“ ИРА, за држање закупа некретнина, нафте и гаса и других алтернативних инвестиција за ваш ИРА.

Али чак ни самоиницијативни ИРА-ови нису без ограничења. Постоји неколико врста инвестиција које је ИРС безусловно забранио унутар ИРА-а под било којим околностима, укључујући следеће:

Забрањена улагања у ИРА

1. Осигурање живота. Иако су ренте дозвољене, не можете купити целокупно, универзално или променљиво универзално животно осигурање унутар било које врсте ИРА-е. Ово се правило односи и на животно осигурање у квалификованим плановима, мада Правило о случајним накнадама представља изузетак за врло мале износе покрића.
2. Одређене врсте трговања дериватима. Финансијски деривати укључују терминске и опционе уговоре о хартијама од вредности или роба. Многи агресивнији чувари ИРА-е дозвољавају употребу деривата унутар својих рачуна, али ИРС забрањује сваку врсту трговине или положаја који имају неограничен или недефинисан ризик, попут продаје голих позива. Образложење је да је тај ниво ризика неприкладан унутар рачуна који је осмишљен да обезбеди финансијску сигурност током пензионисања.
3. Колекционарство и антиквитети. Нажалост, ту непроцењиву породичну баштину не можете сместити у ИРА, нити електрични воз са којим се твој деда играо као дечак. Намештај, вино, ликовна уметност, маркице, драго камење, порцулан и керамика, сребрни и прибор за јело, накит, стрипови, бејзбол картице и други предмети за прикупљање не могу бити наслови на име било које врсте ИРА.
4. Ваше лично пребивалиште. Не можете држати имовину коју лично користите (тј. Своје примарно пребивалиште, кућу за одмор или резервно место у граду) унутар ИРА-е. Такође је забрањено изнајмљивање некретнина које поседујете. Остале врсте некретнина, попут неизграђене земље, могу бити дозвољене, али све остало ви лично користите је ван граница. То значи да не можете користити ИРА средства да купите себи први или други дом или инвестицијску некретнину од које ћете директно имати користи у било којем смислу. Исто тако, ако управљате некретнинама за изнајмљивање или инвестирање, не можете директно улагати у било коју некретнину којом управљате, јер би вам била надокнађена повезаност с том имовином.
5. Одређене врсте кованица. Уопште, не можете да држите било коју врсту новца израђеног од злата, платине или других племенитих метала у ИРА-и. Да би то било дозвољено у ИРА-у, стварна вредност валуте кованице мора премашити његову вредност као предмета колекционара. Међутим, ИРС има списак изузетака, укључујући:
   • Кованице америчког орла које никада нису биле у оптицају
   • Докази о кованицама америчког орла
   • Кованице америчког бивола
   • Кованице канадских јаворових листова
   • Кованице аустралијске златне филхармоније

   

Иако можете да користите животно осигурање за финансирање многих врста неквалификованих планова, ова ИРА ограничења се односе на њих све врсте планова квалификованих дефинисаних доприноса. Такође је недопустиво да узимате зајам од свог ИРА-а себи или било којем члану породице, или обављате трансакције у вези са било којом имовином која се налази на вашем ИРА рачуну са било којим линијским потомком или успоном (као што је изнајмљивање куће родитељима).

Завршна реч

Наравно, ИРА је популаран начин припреме за пензију и смањења пореске обавезе. Али неће се свако средство и инвестиционо средство уклопити у ове рачуне. Ако имате властити ИРА или прилично либералног скрбника, научићете да је листа 100% ограничених предмета кратка.

Осим ових пет врста улагања - од којих свака има доста изузетака - готово све остало је дозвољено: акције, обвезнице, ЦД-ови, ануитети, узајамни фондови, УИТ-ови, РЕИТ-ови, ЦМО-ови, трезорске и агенцијске хартије од вредности, некретнине, нафта и интереси за гас. За више информација о улагањима која се не могу ставити у ИРА, обратите се свом финансијском саветнику.

Шта је најнеобичнија ствар коју си ставио у своју ИРА? Како вас је скрбник обавијестио кад нешто једноставно није дозвољено?