Порези на државне бенефиције - незапосленост, социјално осигурање, инвалидност и још много тога

Будући да су ови програми дизајнирани да помогну људима временским финансијским тешкоћама, примаоце често изненади када ове владине бенефиције могу бити опорезовани доходак, овисно о вашим околностима. Као и код многих ствари у порезном кодексу, разумевање колике су државне бенефиције опорезива је сложено. Ево шта треба да знате.

Незапосленост

Конгрес је почео делимично опорезивати незапосленост 1979. године, а све бенефиције за незапослене подлегао је савезном опорезивању 1987. године. Захваљујући америчком Закону о опоравку и поновном инвестирању, 2009. године, првих 2400 долара плаћања незапослености ослобођено је савезног пореза. Међутим, та накнада је трајала само годину дана, а од 2010. године, све накнаде за незапослене опорезују се као обични доходак.

На крају године требало би да добијете образац 1099-Г са износом примања које ћете морати да пријавите у пореској пријави. Ево како се припремити за потенцијалне порезе на накнаде за незапослене.

Одлучите се за добровољни одбитак пореза

На крају године можете избећи велики рачун за порез тако што ћете испунити образац В-4В, који је образац за захтев за одбрану пореза на добровољној основи. Испуњавањем формулара овлашћујете савезну владу да одузме 10% накнаде за незапослене онолико колико би послодавац задржао порез на доходак са плате запосленика.

Такође можете да користите образац В-4В да затражите да вам се одузме савезни порез на доходак од социјалног осигурања, еквивалентне социјалне сигурности Тиер 1, пензије за пензионе стазе за железнице, зајмови робне кредитне корпорације, одређена плаћања катастрофе усјева према Закону о пољопривреди из 1949. или према Глави ИИ. Закона о помоћи у катастрофама из 1988., и дивиденде и друге расподјеле корпорација Аласка Нативе. У тим случајевима можете одабрати задржавање од 7%, 10%, 12% или 22%.

Накнаде за незапослене су обично мање него што бисте их обично имали у платама, тако да ако немате фонд за хитне случајеве и требате да живите од незапослености док тражите нови посао, примамљиво је прескочити задржавање и прикупити већи чек.

Међутим, ако сте недељама или месецима незапослени, чак се и скромне накнаде за незапослене збрајају, тако да увек треба да тражите да вам се порези одузму. Попуните образац В-4В и пошаљите га канцеларији која врши плаћања ваших незапослености.

Фактор додатног новца примљен

Ваш опорезиви доходак укључује и отпремнине или новац који сте добили од неискориштених дана боловања или одмора. Ваш бивши послодавац може задржати порез на ове износе, а можда и неће. Ако не одбије порез, двоструко је важно да се одлучите за задржавање на накнадама за незапослене или извршите процијењене исплате пореза.

Социјално осигурање

Уопште није неуобичајено да људи који примају социјално осигурање имају друге изворе прихода, као што су пензија или ануитет, посао са скраћеним радним временом, приход од улагања или чак мали посао. У већини случајева, додатни приход довешће до опорезивања бар део вашег социјалног осигурања.

Ако је социјално осигурање једини ваш приход, вјероватно да ваша давања нису опорезива. Међутим, ако сте током године примали други приход, до 85% вашег давања за социјално осигурање може се рачунати као опорезовани приход. Ево како да одредите који део вашег прихода од социјалног осигурања опорезује.

Одредите вашу основну стопу

Статус пријаве који одаберете приликом припреме пореске пријаве одређује који део ваших накнада за социјално осигурање опорезује. За пореску годину 2019. износи су следећи:

Самохрани или глава домаћинства: Ако ваш комбиновани приход износи између 25 000 и 34 000 долара, до 50% од ваше користи може бити опорезовано. Ако је ваш комбиновани приход већи од 34.000 УСД, до 85% ваших накнада може бити опорезовано.
Вјенчали се заједно: Ако ви и супружник имате комбиновани приход између 32.000 и 44.000 долара, до 50% ваших накнада може бити опорезовано.
Удали се одвојено: Ако сте у браку и пријавите се одвојено од супружника, вероватно ћете морати да платите порез на давања.

Урадити математику

У ове сврхе, ваш „комбиновани приход“ представља прилагођени бруто приход (линија 8б обрасца 1040) без давања социјалног осигурања, плус неопорезиви приход од камата, плус половина социјалне сигурности.

Ако је укупан износ мањи од горе приказаних износа, вашу накнаду за социјално осигурање не опорезујете. Ако је укупан износ већи од горе приказаних износа, неке од ваших накнада опорезују се. Тачан износ зависи од ваше конкретне пореске ситуације.

Као пример, узмите у обзир овај сценарио за Клаудију и Девон, који су у браку и живе заједно. Цлаудиа је за порезну годину примила социјално осигурање од 9.000 долара, док је Девон добио 20.000 долара. Њихове инвестиције су донијеле приход од 8.000 долара, плус 500 долара камате без пореза, а Девон има пензију која му је платила 14.000 долара. Ево како би израчунали свој комбиновани приход:

Прилагођени бруто приход (АГИ): 14.000 УСД + 8.000 = 22.000 УСД
Неопорезива камата: 500 долара
Половина давања за социјално осигурање: $ 9,000 + $ 20,000 = $ 29,000 ÷ 2 = 14,500 УСД
Комбиновани приход: 22.000 УСД + 500 + 14.500 УСД = 37.000 УСД

Како брачни пар заједно подноси захтев, њихов комбиновани приход од 37.000 долара је већи од 33.000 долара, тако да до 50% користи може бити опорезовано.

Имајте на уму да су камате ослобођене од пореза укључене у израчун овог комбинованог дохотка. Камате ослобођене од пореза често долазе од општинских обвезница. Иако се та камата не опорезује вашим савезним повраћајем, може повећати износ ваших накнада за социјално осигурање које се опорезују - понекад неочекивани споредни ефекат прихода без пореза.

Границе пореза на социјално осигурање

Никада не можете бити опорезовани на више од 85% ваших давања за социјално осигурање. Другим речима, 15% ваших давања за социјално осигурање увек је опорезовано. Да бисте тачно израчунали колики порез можете да очекујете, испуните Радни лист 1 у ИРС Публикацији 915.

Инвалидност

Исплате инвалидности могу изазвати конфузију током пореског времена. Ако инвалидност добијате преко савезне владе, морате да следите иста правила као за социјално осигурање да бисте утврдили да ли су те исплате опорезиве. Међутим, ако сте учествовали у плану инвалидског осигурања преко свог послодавца, можда ћете бити опорезовани приходима.

Основна разлика у опорезивању инвалидског осигурања је да ли сте ви или ваш послодавац платили премије. Ако вам је послодавац осигурао инвалидско осигурање као додатну накнаду без икаквог трошка, тада ће вам се инвалидске исплате опорезивати. Међутим, ако сте купили инвалидско осигурање и платили премије, онда погодности које добијате нису опорезовани приходи.

Помоћ која се никада не наплаћује

Постоје многе врсте државних давања које се никада не опорезују. Помоћ у овим категоријама не би требало да буде укључена у ваш приход за потребе савезног пореза на доходак:

Благостање или другу јавну помоћ на основу потребе
Плаћања радне обуке, све док не премаше оно што бисте добили у социјалним исплатама
Допунски програм помоћи у исхрани (СНАП) давања (која се раније називају жиговима за храну) или други програми помоћи у исхрани, као што су помоћ старијим особама или бенефиције за жене, новорођенчад и децу (ВИЦ)
Тренинг за рехабилитацију особа са инвалидитетом и помоћ због инвалидитета, као што је превоз
Помоћ у катастрофама, укључујући бесповратна средства за помоћ у случају катастрофе, исплате помоћи или катастрофе за ублажавање катастрофа
Хипотекарна помоћ програми
Замена стамбених плаћања или премештање плаћања
Смањење рачуна за енергију за зимско грејање или летње хлађење
Делови Медицаре А и Б Предности
Благодати ветерана, попут медицинске неге, исплате инвалидитета, образовања или захвалности
Компензација радника накнаде ако се исплаћују на основу закона о накнади радника

Завршна реч

Ако примате државне бенефиције, одвојите мало времена да утврдите који су опорезиви, а који не. Иако калкулације могу изгледати збуњујуће, образовање сада о овој теми спасиће вас од нежељеног изненађења у пореском времену када изненада откријете да имате огроман порезни рачун.

Такође, сазнање које бенефиције морате пријавити као опорезовани приход у пореској пријави може вам помоћи да избегнете да не пријавите тај приход и да се изврши ревизија пореске пријаве. Ако се то догоди, закључићете још већи рачун за порез због пенала и камата.

Да ли сте ове године добијали било какве државне погодности? Да ли сте очекивали да ће они бити опорезовани?