Стратегија планирања пореза на крају године за уштеду више новца

Међутим, децембар је заправо одличан тренутак за почетак размишљања о порезима, јер можете учинити много ствари прије краја године како бисте смањили порезе и можда још новца сачували у џепу у наредној години. Ево пет потеза које можете обавити до 31. децембра, а који би могли само смањити порезни рачун и олакшати сезону пријаве пореза.

1. Умањите своје доприносе од 401 (к)

За пореску годину 2019. (пријаве поднете 2020.) максимални допринос пензионом плану од 401 (к) износи 19.000 УСД за појединце млађе од 50 година. Људи старији од 50 година могу да допринесу додатном износу од 6.000 УСД, за укупно 25.000 долара.

Давањем добровољног доприноса у плану од 401 (к) смањујете свој опорезиви доходак, па што више доприносите то више смањујете порезни рачун.

Ова правила се такође примењују на планове 403 (б) (еквивалент 401 (к) за непрофитне организације, верске групе, школске четврти и владине организације), већину 457 планова (за запослене у држави и локалној самоуправи) и владин план плана штедње. Ако требате да прилагодите своје доприносе, обратите се представнику људских ресурса ваше компаније и реците им да желите да повећате свој допринос. Ако већ нисте додали своје прилоге, једна стратегија за крај године - ако вам то неће створити финансијске тешкоће - је питати да ли можете да уложите целокупну последњу плату у 401 (к).

Пошто се доприноси од 401 (к) плаћају унапред доларима, не морате подносити додатне обрасце ИРС-а. Ваш послодавац ће пријавити ваше доприносе у пољу 12 (шифра Д) вашег В-2. На дистрибуцију се опорезујете тек када почнете са повлачењем.

Бонус на добровољне прилоге за пензиони план је тај што се можете квалификовати за кредит за допринос за пензионисану штедњу, који се обично назива штедни кредит. Кредит вреди 10%, 20% или 50% вашег доприноса, у зависности од вашег прихода, с максималним износом кредита од 2.000 УСД (4.000 УСД ако се венчате ако подносите заједнички захтев). Кредити се потпуно укидају ако ваш приход прелази следеће износе у 2019. години:

64.000 УСД ако се венчају заједно
48.000 долара ако је глава домаћинства
32.000 УСД за све остале статусе

Про врх: Водите рачуна да ваш 401 (к) буде у складу са вашим пензионерским циљевима. Пријавите се за бесплатну анализу компаније Блооом од 401 (к). Једноставно повежите свој рачун и брзо ћете моћи видети како радите, укључујући ризик, диверзификацију и накнаде које плаћате.

2. Повећајте своје доприносе за ИРА

Максимални допринос Ротх-у или традиционалном ИРА-у за 2019. годину је 6.000 УСД за оне млађе од 50 година. Људи старији од 50 година могу дати додатни „надокнадни“ допринос од 1.000 УСД, за максимални допринос од 7.000 УСД. Ако можете, доприносите свом ИРА-и пре пореског рока колико можете.

С традиционалним ИРА-ом, можда ћете имати право на одбитак пореза за годину у којој дајете допринос, али плаћаћете порез на повлачење у пензији. Са Ротх ИРА-ом, сада не добијате порезну олакшицу, али повлачења у пензији су опорезована.

Без обзира да ли доприносите традиционалном или Ротх ИРА-у, имате до рока за подношење пријаве у априлу 2020. да одбијете пореску годину за 2019. годину.

Ротх ИРА Ограничења

На жалост, не испуњавају сви могућности да допринесу максимуму Ротх ИРА-а, а неки високи зарађивачи уопште не могу да дају свој допринос. Постоје опсези укидања који зависе од вашег статуса архивирања и прихода. За 2019. године ови распони су сљедећи:

Једно: Од 122.000 до 137.000 УСД
Вјенчали се заједно: 193.000 до 203.000 УСД
Удали се одвојено: $ 0 до 10,000 $

То значи да ако сте самци и ако модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) мањи од 122.000 УСД у 2019. години, можете да допринесете пуних 6.000 УСД ако имате мање од 50 година (или 7.000 УСД ако имате 50 или више година) . Ако је ваш МАГИ већи од 122.000 УСД, али мањи или једнак 137.000 УСД, ваш допринос је ограничен. Ако је ваш МАГИ већи од 137.000 УСД, уопште не можете да учествујете у Ротх ИРА-у.

Публикација ИРС 590-А има радне листове за израчун вашег МАГИ и одређивање вашег смањеног ограничења доприноса Ротх ИРА.

Традиционална ограничења ИРА-е

Ако зарадите превише да бисте допринели Ротх ИРА-у, уместо тога можете да допринесете традиционалном ИРА-у. Међутим, ако сте и на послу покривени пензијским планом, ваш допринос можда неће бити опорезован порезом. Распон укидања који се примјењује на традиционалне доприносе ИРА у 2019. години је сљедећи:

Једно: 64.000 до 74.000 долара
Вјенчали се заједно: 103.000 до 123.000 УСД
Удали се одвојено: $ 0 до 10,000 $

То значи да ако сте у браку, поднесите заједнички повратак са супружником, имате план пензионисања на послу и имате МАГИ изнад 123.000 УСД, можете допринети традиционалном ИРА-у, али не можете да одбијете свој повратак. Ако је ваш МАГИ између 103 000 и 123 000 УСД, ваш одбитак је ограничен. Ако ваш МАГИ износи 103,000 или мање, можете затражити пуну одбитку.

Ова ограничења важе само ако ви - и ваш супружник - ако сте у браку - нисте на пензијском плану на послу. Шта се дешава са доприносима традиционалном ИРА-у када сада не добијате одбитак пореза? Они постају „основа“ у вашој ИРА-и.

Основе у традиционалном ИРА-у

Када дајете доприносе који се не одбијају за ИРА, део вашег доприноса који се не може одбити сматра се „основом“ на вашем рачуну и третира се као да сте га платили са доларом након опорезивања. Једноставно речено, када почнете да повлачите новац у пензији, основни део Ваших повлачења не опорезује се.

Тамо где постаје компликовано, пратите ваше непризнате доприносе. ИРС то не чини уместо вас, нити ваш скрбник ИРА - банка, кредитна унија, заклада или други субјект који држи вашу ИРА. Основа праћења на обрасцу 8606 је ваша одговорност.

Сваке године када дајете допринос који се не може одбити, морате попунити Образац 8606 да бисте пријавили основни део своје ИРА. У наредним годинама наставите са пријавом обрасца 8606 да бисте водили евиденцију о својој основи, чак и ако не дајете доприносе који се не одбијају сваке године. Ако останете код истог порезног приправника или користите исти софтвер за припрему пореза на мрежи из године у годину, образац би се требао аутоматски пребацити. Али ако промените пореске припреме или софтвер, двапут проверите да ли је основа и ваша.

Ако не пратите свој основ, све ваше расподјеле у пензији бит ће опорезоване и престаћете плаћати порез два пута на тај новац. Кад се једном опорезујете, довољно је лоше, тако да је приоритет пратити вашу основу.

Вишак доприноса ИРА-е

Износ доприноса од 6.000 УСД (или 7.000 УСД ако имате 50 или више година) је максимум који можете да допринесете свим ИРА-овима (традиционални и Ротх) у одређеној години. Ако допринесете више од максималног, ИРС ће проценити казну од 6% на доприносе и било коју зараду.

Казну ћете израчунати на обрасцу 5329. Казна се примењује за сваку годину када вишак доприноса остане на вашем рачуну. Да бисте избегли ову казну, повуците вишак доприноса пре него што поднесете поврат.

3. Смањите своје губитке

Да ли сте забринути због пореза на капиталну добит на ваше инвестиције? Проверите свој портфељ због улагања која не раде тако добро.

Када се цене акција и узајамних фондова у вашем портфељу смањују испод њихове основе, можете их продати пре краја године. Губици које генерирате могу надокнадити добитке остварене продајом акција које су повећане у вредности.

Имајте на уму, међутим, да желите да стратешки користите бербу пореских губитака. Иако нема ограничења у висини капиталних добитака које можете надокнадити овом методом, ако имате више губитака него добитка, само 3.000 долара губитка (1.500 долара ако се ожени подношењем пријаве одвојено) може се користити за надокнађивање другог дохотка, попут плата и камата. Било који губитак већи од 3.000 долара може се пренети и применити у наредним годинама.

Генерално гледано, добитак или губитак се одређује на датум продаје, а не на датум намире, који може бити неколико дана касније - а ако продајете 31. децембра, можда ће бити и следеће године.

Да бисте створили прихватљиве губитке, морате продати на дан или пре 31. децембра, али не превише брзо. Закажите састанак са својим саветником за инвестиције пре краја године како бисте разговарали о томе које су инвестиције заиста гадне и које вреди задржати.

Када припремите поврат, извештаћете о капиталним добицима и губицима на Обрасцу 8949 и Обрасцу 1040, Прилогу Д.

Про врх: Ако су улагања Беттермент, аутоматски ће извршити прикупљање пореског губитка на вашем рачуну како би смањили пореску обавезу.

4. Дајте добротворне прилоге

Ако дајете допринос квалификованој добротворној организацији, опћенито можете тражити 100% свог доприноса као детаљан одбитак у Прилогу А. Само будите сигурни да ћете уложити своје добротворне прилоге до 31. децембра, јер нема грејс периода ако их дате након краја године.

Такође, будите сигурни да стекните признанице за било какве донације јер ћете морати навести све детаље при повратку. Захтеви за документацију су следећи:

Донација мање од 250 долара: Отказани чек, извод са кредитне картице, рачун или банковни извод
Донација у износу од 250 или више долара: Савремено писмено признање добротворне организације
Донацију од 75 или више долара, плус што сте примили нешто у замену (као што су улазнице за добротворни догађај): Писмену потврду или потврду; разликујете само између онога што сте дали и онога што сте добили
Безготовинске донације Преко 5000 долара: Процена припремљена од стране квалификованог проценитеља
Донација возила: Види ИРС публикацију 4303

Имајте на уму да свој допринос морате дати квалификованој организацији да бисте имали право на одбитак. Иако је помагање породици у невољи током празника дивна ствар, ваша великодушност неће створити одбитак пореза.

Међутим, ако се одлучите дати своју цркву - под претпоставком да је црква непрофитна - или донирати робу Армији спасења, те донације се опорезују. Ако имате било каквих питања о томе да ли се одређена организација квалификује, ИРС одржава базу података о организацијама које су ослобођене од пореза. То је згодан алат ако већ немате добротворни избор.

Такође имајте на уму да ћете морати да одредите одбитке да бисте искористили одбитак за добротворне прилоге. Ако укупни одштетни одбитци нису већи од стандардног одбитка од 12.000 УСД за појединце (24.000 УСД за брачне парове који подносе заједничке пријаве), од донације нећете добити никакву пореску корист.

Извештаваћете о добротворним прилозима у Распореду А. Ако направите безготовинске донације веће од 500 УСД, такође ћете морати да попуните Образац 8283. Запамтите, већина добротворних организација је 50% организација, што значи да можете одбити доприносе до 50% вашег прилагођеног бруто прихода (АГИ). Било какве донације преко тог лимита могу се преносити до пет година.

5. Сада прикупите своје пореске документе

Послодавци и други субјекти морају послати копије 1099 и В-2 примаоцима до 31. јануара, тако да их нећете имати до краја године, али то не значи да не можете почети са планирањем. Кад год имате времена, почните са прикупљањем пореза за прошлу годину и сву документацију коју имате за пореске олакшице и одбитке. Ако нисте сигурни шта ће вам можда требати, нема времена попут садашњег за мало истраживање.

Ако почнете сакупљати своје документе везане за порез, лакше ћете припремити поврат у фебруару, марту или априлу када наступа рок. Плус, што раније завршите повратак, бит ћете опуштенији. Ако се организујете и успоставите рутину, можда ћете се само радовати припреми за повратак.

Завршна реч

Ако сте под стресом и забринути сваке сезоне пријављивања пореза, можда зато што нисте спремни. Чули сте изреку да су једине две гаранције у животу смрт и порез. Пошто знате да морате поднети пореску пријаву сваког априла, зашто не бисте покренули оно неизбежно?

Крените рано, организујте се и припремите се. Поставите се за дан пореза без стреса када се други жестоко свађају како би надмашили рок.

Које кораке предузимате како бисте пореско време учинили мање стресним ове године? Постоје ли одређене области које вам стварају највише проблема?