Потребне минималне дистрибуције (РМД-ови) ИРА и 401к - правила и захтеви

Али док влада одустаје од пореза на фронт-у, не жели да остане у потпуности празних руку. У доби од 70 1/2, од вас ће се морати почети подизати са већине пензионих рачуна; у супротном, суочићете се са жестоким казнама. Они су познати као тражена минимална дистрибуција или РМД. Намењени су спречавању појединаца да сакупљају новац, тако да ИРС на крају може смањити вашу уштеду.

Потребне минималне дистрибуције (РМД)

Рачуни са потребном минималном расподјелом

Сви пензиони планови које спонзорише послодавац морају се придржавати ових правила, укључујући 401к, 403б, 457б и планове за поделу добити. Појединачни планови, као што су традиционални ИРА-ови, СЕП-ИРА-и и једноставни ИРА-и, такође су подложни РМД-овима. Ротх ИРА је препознатљива разлика јер нема захтеве за повлачењем, јер је порез већ плаћен на доприносе. Ротх 401к има захтеве за повлачење, али тек након што је оригинални власник рачуна умро.

Када почети са узимањем дистрибуције

Уз један изузетак, морате почети са узимањем РМД-а до 1. априла године одмах после године када навршите 70 1/2. Морате израчунати тачан износ који захтева ИРС да бисте били сигурни да је ваша дистрибуција адекватна. Наравно, дозвољено вам је да се повучете колико желите изнад минималног захтева.

Ако и даље радите, можете одгодити узимање РМД-а из вашег пензионисаног програма спонзорисаног од послодавца до 1. априла године након што одете у пензију. Ово је познато као „још увек радни“ изузетак и не односи се на ИРА. Другим речима, ако окренете 70 1/2 и даље радите, морате покренути РМД-ове са свог ИРА-а иако можете одложити њихово узимање од 401к.

Имајте на уму да ако причекате до 1. априла године одмах након 70. рођендана, мораћете да узмете два РМД-а те године, што би могло имати значајан утицај на ваш порез и доходак.

Пеналтиес

Ако не примите дистрибуцију, савезна влада утврђује ваш РМД на основу извештаја о вашим рачунима ваше компаније за управљање финансијама. Затим вам процењује казну у износу од 50% од износа који вам је био кратак. Овај порез је стрм, због чега је тако важно упамтити да узмете РМД и тачан износ. Међутим, ако нисте узели довољно због грешке, а тренутно покушавате да исправите ту грешку, можете да поднесете жалбу код ИРС-а да бисте одузели додатни износ казне.

Колико повући

Ваша фирма за управљање финансијама може то израчунати за вас или можете користити РМД калкулатор. Износ који морате да подигнете заснован је на стању на вашем рачуну, вашој доби и старости вашег супружника ако сте у браку. ИРС сваке године израђује табеле са очекиваним трајањем живота из којих утврђује ваш РМД тако да, у идеалном случају, у току свог живота свучете већину вредности рачуна.

Повлачење не требате да вршите у било које одређено време или у било који одређени распоред. Једини захтев је да укупна износа повлачења износе најмање вашу РМД до краја године.

Ако имате више од једног умировљеничког рачуна исте врсте (нпр. Више ИРА-а), није важно с којег рачуна или комбинације рачуна које сте повукли, све док укупни повучени износ сабире у ваш РМД. Ако имате више врста рачуна (као што је један традиционални ИРА и један 401к), морат ћете извршити одвојене калкулације и подизања са сваког рачуна. То је рекло, ако више не радите и имате пензионерски план спонзорисан 401к или други послодавац, размислите о томе да га уведете у ИРА.

Добротворни прилози

Ако морате да преузмете РМД од свог ИРА-а, постоји један начин да избегнете плаћање пореза на дистрибуцију: донирајте га у добротворне сврхе. Добротворна организација мора бити добротворна организација која је квалификована од ИРС-а и можете донирати до 100.000 УСД. Донација се мора догодити путем повереника за пренос повереника.

Другим речима, компанија која управља вашим ИРА-ом преноси вашу донацију директно у одредишну добротворну организацију, а да вас то никада не дотакне рукама. То је једини начин да осигурате да нећете бити опорезовани на целокупни износ. Донација није укључена у ваш опорезиви приход, а квалификовани трансфери ИРА не подлијежу редовним ограничењима добротворних доприноса. Садашње законодавство које то допушта требало би да важи после 2011. године, мада многе заинтересоване стране чине све што могу како би је продужиле.

Додатна разматрања

• Износи РМД не добијају посебна пореска разматрања. Дистрибуције се опорезују на исти начин као што би се опорезовало било које друго повлачење са рачуна.
• За разлику од плана СЕПП или 72т, можете узети више од минимума и можете ставити новац на рачун. Међутим, не можете пребацити дистрибуцију са једног рачуна на други и на тај начин избећи плаћање пореза.
• Ваша фирма за управљање финансијама мора да вам саопшти да ли имате РМД до 31. јануара следеће године. Међутим, можда га неће израчунати за вас, осим ако не затражите.

Завршна реч

Извлачење новца са ваших пензионих рачуна може захтевати толико или више планирања колико штеде за пензију. Обавезно будите спремни за пореске последице потребних минималних расподјела. Запамтите, порези које ћете платити на повлачење новца нису ни приближно тако лоши као казне које ћете им се суочити ако не повучете довољно.

Да ли сте планирали РМД? Можете ли препоручити било коју стратегију за решавање проблема?