Стандардни одбитак у односу на одбитке од пореза - шта је боље?

Почевши од повратка за 2018. годину Закон о порезима и смањењу послова (ТЦЈА) скоро је удвостручио стандардни одбитак за све статусе подношења. Као резултат тога, Заједничка комисија за опорезивање проценила је да ће број пореских обвезника који се одређују на нивоу смањити са 46,5 милиона у 2017. години, на нешто више од 18 милиона у 2018. години, што значи да ће око 88% од 150 милиона домаћинстава која подносе порез захтевати стандардни одбитак него детаљан.

Да ли сте један од њих? Ево свега што треба да знате о избору између стандардног одбитка и уврштавању у порезне одбитке. За помоћ у вези са другим питањима, погледајте наш комплетан порески водич.

Про врх: Употребом софтвера за припрему пореза од компаније попут Блок Х&Р, имаћете уверења да добијате сваки расположиви одбитак пореза и умањујете пореску обавезу.

Шта је порески одбитак?

Порезним одбитком смањује се износ вашег дохотка који подлеже вашој пореској стопи, чиме се смањује укупан износ који дугујете савезној влади. Постоје три врсте одбитка пореза.

1. Одбитак изнад линије

Можете затражити „над-лине“ одбитке, који су унесени изнад подешеног бруто прихода (АГИ) на обрасцу 1040, без обзира да ли поделите тачку или узмете стандардни одбитак. Примери ових случајева укључују одбитак за доприносе на рачуну здравствене штедње (ХСА) или ИРА, камате за студентски кредит и самозапослено здравствено осигурање.

Извештаваће се над-линијски одбитци као „прилагођавања прихода“ у Прилогу 1 приложеном вашем обрасцу 1040.

2. Одређени одбитци

Одређени одбитци доступни су само пореским обвезницима који се обрачунавају у Прилогу А приложеном Обрасцу 1040.

Ако поседујете дом, живите у држави с високим порезом или дајете велике добротворне донације, подељивање одбитака у Прилогу А може бити корисније од узимања стандардног одбитка. Иако подешавање детаља захтева додатни рад, додатни напор ће се исплатити ако смањи ваш порезни рачун.

Уобичајени трошкови које можете одбити од распореда А

Медицински и стоматолошки трошкови. Ако сте платили медицинске и стоматолошке трошкове и нисте добили надокнаду, можете одбити износ који прелази 7,5% од вашег АГИ. За детаљни списак онога што можете, а шта не можете да утврдите, погледајте Публикацију 502.
Државни и локални порези. Можете одбити државне и локалне порезе на некретнине и личну имовину, као и државне и локалне порезе на доходак или општи порез на промет. Почевши од повратка за 2018. годину, ТЦЈА ограничава укупни одбитак пореза за државу и локални порез на 10 000 УСД.
Кућна хипотека камате и бодови. Можете одбити камате плаћене на хипотеци за ваш главни пребивалиште и једну секундарну или кућу за одмор све док укупни дуг за откуп хипотеке не пређе 750.000 УСД. Такође можете одузети бодове у години када им се плаћа под условом да испуњавате одређене критеријуме. Ако не испуњавате те критеријуме, можете да одузмете бодове током рока трајања зајма. Почевши од приноса у 2018. години, камата плаћена на дуг у капиталу куће више се не одузима, осим ако се приходи од кредита искористе за куповину, изградњу или значајно побољшање вашег дома.
Добротворни поклони. Поклоне у готовини, робу, акције, обвезнице или друге ствари можете одбити у добротворне организације које су квалификоване за ИРС. Обавезно потврдите да је добротворна организација квалификована од ИРС-а и задржите документацију која подржава ваш одбитак у случају ревизије.
Губици од губитака и крађе. Ако сте финансијски погодили свој дом, возила или предмете за домаћинство због савезно проглашене катастрофе, можда ћете моћи да одузмете губитак. Можете одбити само губитке који нису надокнађени осигурањем. Употријебите образац 4684 за израчун одбитка.
Остали одбитци. ТЦЈА је елиминисала одбитак за разне детаљне одбитке који подлежу 2% АГИ дна. То укључује одбитке за ненаплаћене трошкове запослених, накнаде за припрему пореза и трошкове улагања. Остали одбитци који не подлијежу 2% АГИ пода остају; међутим, они нису применљиви на многе пореске обвезнике. Они укључују губитке од коцкања до износа добитака, губитака и крађа губитака на имовини која ствара приход, амортизационе премије на опорезиве обвезнице и неповратна улагања у пензију. Комплетну листу потражите у упутству за распоред А.

3. Стандардно одбитак

Стандардни одбитак је постављени износ који вам је дозвољено узети на основу вашег статуса архивирања и старости. Стандардни одбитак поједностављује пријаву пореза јер не морате попунити Прилог А или задржати документацију да бисте затражили стандардни одбитак.

За повратак у 2019. стандардни одбитци су следећи:

12.200 УСД ако се појединачно или у браку пријаве одвојено
18.350 УСД ако је домаћинство
24.400 долара ако се венчају заједно

Међутим, ваш стандардни одбитак ће бити већи ако имате 65 година или старији или слеп. Порески обвезник старији од 65 година или слеп прима додатни стандардни одбитак од 1.650 УСД. Брачни пар који заједно поднесу децу који су старији од 65 година добијају додатни стандардни одбитак од 2.600 долара. Ако некога или другог супружника можете затражити као зависног, мораћете да испуните „Стандардни радни лист о одбитку за издржаване чланове“ који се налази на страни 35 Обрасца Упутства 1040..

Изузеци од узимања стандардног одбитка

Не можете узети стандардни износ у ове две околности:

У браку сте, подносите посебан повраћај од супружника и супружник одваја одбитке
Ви сте били странац нерезидент или странац са двоструким статусом током било којег дела године (за више детаља погледајте Публикацију 519, Амерички порески водич за странце)

Стандардна одбитка у односу на подешене одбитке: како се одлучити

Сада када знате разлику између стандардног одбитка и одвојеног одбитка, морате да изаберете који ћете узети јер не можете да користите обе. Одлука се своди на то да ли укупни одштетни одбитци премашују стандардни одбитак за ваш статус архивирања и старост.

Прије ТЦЈА, власништво над кућама је био чест одлучујући фактор, јер су камате на хипотеку и порез на имовину често гурали детаљне одбитке домаћинства преко расположивог стандардног одбитка. Међутим, са вишим стандардним одбитком, поседовање куће можда и није толико битно. Било како било, исплати се покренути бројеве да бисте видели да ли је подешавање или узимање стандардног одбитка корисније у вашој ситуацији. Ако користите софтвер за припрему пореза на мрежи од Блок Х&Р или неког другог провајдера, он обично обрађује ово поређење за вас.

Након што одредите који одбитак користите, лако је применити. У линији 9 обрасца 1040, унећете или стандардни одбитак или укупне одбитке од распореда А.

Савјети за одбитак пореза

Без обзира да ли узимате стандардни одбитак или појединачни број, неке ствари можете учинити да бисте поједноставили поступак и осигурали да пореска пријава буде тачна:

Ако сте у браку и пријавите се одвојено од супружника, запамтите да и ви и супружник морате користити исту методу одбитка. Ако ваш супружник износи детаље, морате навести детаље и обрнуто. Не покушавајте да се прикрадите за повратак у нади да ИРС неће приметити; оба повратка ће бити одбијена.
Ако се одлучите за стандардни одбитак, и даље можете да искористите надмашљиве одбитке и пореске олакшице. Порески кредити смањују износ пореза који дугујете за долар за разлику од износа прихода на који сте опорезовани, па су стога вреднији.
Имајте на уму распон трошкова које можете одбити током године тако да можете да искористите могућности за уштеду пореза како настају. На пример, док пресипавате свој дом, могли бисте одлучити да је превише заморно имати продају гараже за нежељене предмете. Ако се одлучите да их донирате квалификованој добротворној организацији, узмите рачун и затражите пореску олакшицу.
Можете „претплатити“ трошкове, као што је плаћање школарине за следећу годину ове године или заказивање медицинских поступака до 31. децембра^ст, да максимизирате одбитак. То има смисла радити током година са високим примањима. Рачуновођа вам може помоћи да испланирате када да обавите велике куповине и продаје како бисте максимизирали пореске олакшице.

Опције припреме пореза

На располагању вам је неколико опција када су у питању ресурси који ће вам помоћи да одлучите да ли да затражите стандардни одбитак или ставку величине. Да ли ћете то преузети на себе или радите са стручњаком, зависи од вашег нивоа комфора са пореским законима и софтвером за припрему пореза.

Опција бр. 1: Учините то сами

Софтвер за припрему пореза на мрежи је јефтина и корисна опција. Посебно је корисно ако користите исти софтвер из године у годину, јер многе услуге као што су ТурбоТак, Х&Р Блоцк и ТакАцт задржавају ваше податке и могу пренијети информације из претходне године.

Ако ваш АГИ износи 69.000 УСД или мање, можете бесплатно предати савезни повратак различитим програмима за припрему пореза. ИРС одржава листу опција бесплатног софтверског софтвера на свом вебсајту. ИРС такође омогућава пореским обвезницима да бесплатно пријављују путем интернета користећи испуњавајуће обрасце, без обзира на ваш приход. Ова опција има смисла ако вам одговара да попуните све потребне пореске обрасце и распореде, а не смета вам да користите посебан софтвер за подношење пријаве пореза на доходак државе.

Међутим, ако имате компликовану пореску ситуацију - на пример, имате неколико некретнина за изнајмљивање или имате мало предузеће - боље вам је да добијете стручну помоћ тако да не занемарите одбитке.

Опција бр. 2: Користите Припремника за порез

Паметан потез је професионално бавити се порезима ако имате сложену пореску ситуацију или доживите животне догађаје који ће донети велике промене у вашем повратку, попут венчања, улагања у имовину за изнајмљивање или одласка из државе.

Можете испробати неку од главних компанија за припрему пореза, као што је Блок Х&Р, Порез на слободу и Јацксон-Хевитт. Независни припремник пореза може бити јефтинији и понудити вам персонализованију услугу и пажњу. ТурбоТак такође вам омогућава рад са активним ЦПА или регистрованим агентом.

Имајте на уму да је ангажирање порезног проса често много скупље од подношења пријаве сами. Међутим, трошак би могао да се исплати ако се ослободи сати који бисте провели у истраживању пореских закона и попуњавању збуњујућих образаца. Осим тога, све док сте сигурни да ћете запослити квалификованог пореског стручњака, можете уживати у поуздању и безбрижности знајући да је ваш повраћај тачно припремљен.

Завршна реч

Пореска реформа је увела промене које утичу на готово сваког пореског обвезника, а порески закони и ограничења мењају се сваке године. Јасно разумевање расположивих пореских одбитка и планирање у складу с тим може да смањи пореску обавезу за стотине или чак хиљаде долара, у зависности од вашег пореског оквира и укупног одбитка који захтевате.

Узмите времена да прегледате упутства за Образац 1040 и Прилог А и да се упознате са износима од којих можете да затражите. За помоћ у вези са другим питањима, погледајте наш комплетан порески водич.

Обично штампате или узимате стандардни одбитак? Да ли ће повећани стандардни одбитак ове године променити вашу одлуку?