Шта је СЕП ИРА рачун за пензионисање за власнике малих предузећа - правила и ограничења доприноса

Када сам започео властити посао, један од мојих циљева био је уштедјети више за пензију, али трошкови других планова били су превише велики. Након истраживања, брзо сам утврдио да је најбоља опција СЕП-ИРА, која ми је понудила популарну јефтину алтернативу.

Позадина СЕП-ИРА-а и порески третман
Замишљен као алтернативни план пензионисања за власнике малих предузећа и самозапослене, СЕП-ИРА (поједностављени пензиони рачун поједностављеног запосленика) омогућава вам да оставите новац за себе и своје запосленике, чак и ако ви или они већ учествујете у 401к или други пензиони план. Неколико брзих аспеката плана које треба размотрити:

• Нема значајних административних трошкова.
• Запослени не могу да доприносе својим СЕП рачунима - само послодавац може дати свој допринос.
• Свако ко има 21 годину или више, зарадио је од компаније најмање 500 УСД у текућој години, а радио је за компанију најмање 3 у последњих 5 година и сматра се запосленим и мора примају властити рачун СЕП-ИРА са доприносима од послодавца. Али и пре него што је запослени постигао ове барометре, послодавац и даље може да одлучи да постави запосленике са СЕП рачунима.
• Доприноси на СЕП-ИРА рачун су одбитни за порез. За разлику од Ротх ИРА-а, свака зарада од улагања опорезоват ће се као обични приход након повлачења.

Многе традиционалне фирме нуде СЕП-ИРА-ове, као што су Фиделити, Т. Рове Прице и Вангуард, тако да ћете можда моћи да отворите рачун код компаније којој сте већ купац.

Колико можете да допринесете?
Одређујете проценат компензације коју желите да унесете на рачуне својих радника и запослених, до 25% компензације (20% за некорпоративна предузећа). Међутим, ви и ваши запослени морате добити исти проценат - тако да се не дајете већем смањењу! Свака особа може примити до 49.000 долара доприноса за годину, мада се та граница може повећати у наредним годинама. За самозапослене пословне људе можете да допринесете 25% нето добити прилагођене порезу на самозапошљавање или приближно 18,6% нето добити. Можете да користите овај ИРА референтни водич за израчунавање тачног износа који можете дати.

Када можете да дате свој допринос?
Доприноси се могу извршити у било ком тренутку током године и горе док не стигну пореске пријаве предузећа - 15. априла за већину нас. Ако нисте имали сјајну годину, можете сачекати до 15. априла да дођете до готовине за допринос. Рок за корпорације је 15. март или уобичајени датум за пријаву пореза на добит. Међутим, ако сте самозапослени и нисте остварили никакав профит, не можете ништа да допринесете СЕП-ИРА-у за ту годину. Међутим, новац можете наставити да стављате у традиционални или Ротх ИРА.

Када можете повући новац?
Као и код многих других пензионих планова, морате сачекати до пола 59. године да бисте се повукли без казне. Морате почети потребне дистрибуције у доби од 70 и пола године. Слично традиционалном ИРА-у, постоје и неки изузеци од казне, попут здравствених или образовних трошкова или куповине куће. Ваши доприноси и зарада од тих доприноса опорезују се у тренутку када их повучете, по свим постојећим пореским стопама.

Зашто бих требао имати СЕП-ИРА?
СЕП-ИРА је дивно средство за самозапослене, поготово ако ваше предузеће није велико. У ствари, његова ниска цена и једноставност чине га савршеним чак и за веома мала предузећа. Можете дати допринос током године или у било ком тренутку извршити једнократни износ. Пореске погодности су такође велике - од овог лета ћете одбити било који допринос и уштедјети ослобођен пореза.

Ово је ненадмашан посао за било коју самозапослену особу. Ако имате годину исплате, можете да допринесете кад год имате новац и остварите велики порески одбитак. Волим да доприносим одређеном проценту зараде у било којем месецу у којем остварим профит. Мале су количине, али временом се сабирају, а ако имам сјајну годину и средим традиционални ИРА, могу још више издвојити у СЕП-ИРА-и. Поред тога, већина планова има малу или никакву накнаду, и уз све своје доприносе у фондовима за животни циклус, могу провести време радећи на свом послу уместо да уравнотежим свој портфељ. То наравно значи и веће доприносе. Никад није лоше започети улагање и штедњу за пензију.

Ако сте власник малог предузећа или сте самостално запослени, да ли имате искуства са инвестирањем у СЕП ИРА?