Шта је ИРА за супружнике - Правила, подобност и користи

Истина је да ИРС прави изузетак за брачне парове који желе повећати пензиону штедњу у домаћинству, пружајући супружнику који остаје код куће могућност да изгради гнездо. Овај аранжман се често назива „супружнички ИРА“.

Да ли испуњавате услове за ИРА супружника?

Многа домаћинства имају распоред у којем један супружник остаје код куће како би се бринуо о кући и деци. У таквим случајевима, ако сте родитељ код куће, можете да отворите ИРА у своје име. У ствари, „супружнички ИРА“ је само редовно ИРА. Назив се само односи на чињеницу да радни супружник може дати допринос ИРА-у који се држи на име супружника који не ради..

Захтеви за подобност за супружника ИРА су јасни:

• Брачно стање: Ожењен
• Статус пријаве пореза: Удати се, заједнички се пријавити
• Зарада: Супружник који доприноси мора имати надокнаду / остварени приход који износи барем износ годишње доприноси ИРА-у супружника који не ради. Ако супружник који доприноси такође има ИРА, годишња накнада / зарађени приход мора прелазити комбиновани допринос ИРА-а.
• Старост: Супружник који не ради мора бити млађи од 70 1/2 у години када допринос даје традиционалном ИРА-у. Не постоје старосна ограничења за Ротх ИРА за супружника који не ради.

Једном када утврдите да испуњавате услове за подобност, могуће је да отворите ИРА у своје име и да ваш радни супружник допринесе томе.

Схватите да се ИРА морају држати одвојено, а не заједнички. То значи да је нерадни супружник власник имовине у ИРА-у. Једном када ваш радни супружник допринесе ИРА-у, новац постаје ваш. ИРА је у ваше име и отворена је с вашим бројем социјалног осигурања, а остаје ваша чак и ако се разведете.

Одбитци, ограничења доприноса и ограничења прихода

Један од разлога зашто људи доприносе на пензионе рачуне попут ИРА-а је да остваре пореску корист. Супружник ИРА нуди исте погодности као и рачун на име супружника који ради. Ове пореске предности, додуше, долазе са ограничењима која зависе од ваше старости и прихода, као и од врсте ИРА коју имате.

Традиционални ИРА

Максималан лимит доприноса за ИРА износи 5.000 УСД за оне млађе од 50 година. За оне старије од 50 година граница доприноса је 6.000 УСД. Ограничење доприноса односи се на све ИРА-е у име сваке особе.

Пошто се ИРА-и не могу заједнички одржати, брачни пар може дати максималан износ за две ИРА-е. Као резултат тога, ваш радни партнер може да допринесе 5000 УСД за своју ИРА, и да на ваше име допринесе додатних 5000 УСД ИРА, чиме укупни годишњи допринос за пензију износи 10.000 УСД. За оне старије од 50 година, бројеви су 6.000 УСД по рачуну, што је укупно 12.000 УСД.

Без обзира колики су високи приходи, можете допринети традиционалном ИРА-у. Међутим, да ли можете одбити доприносе зависи од неколико других фактора:

• Ако радни супружник не учествује у пензионом плану спонзорисан од послодавца, он или она могу одбити пуни износ доприноса супружнику ИРА, а не постоји граница прихода која ограничава одбитак. Међутим, ствари се мењају ако радни супружник учествује у плану спонзорираног од стране послодавца.
• Одбитак започиње постепеним укидањем, за 2012. годину, са модификованим АГИ од 92,000 УСД. Не можете узети порески одбитак ако је домаћинство модификовано АГИ веће од 112 000 долара или више.

Упамтите да су традиционални ИРА-и одложено за порез рачуни. Не плаћате порез на зараду док не повучете новац са рачуна током пензије. У том се тренутку износ који сваке године повучете опорезује као редован доходак. Штавише, од вас ће се морати повући након што навршите 70 1/2. Ако испуњавате услове за одбитак пореза, добијате погодност сада смањујући пореску обавезу.

Ротх ИРА

Ограничења износа доприноса за Ротх ИРА иста су као и оне за традиционалне ИРА. Међутим, ваша подобност за допринос Ротх ИРА-у зависи од вашег прихода. Можете дати пуни допринос за сваку Ротх ИРА све док ваш радни супружник оствари мање од 173.000 УСД у 2012. На тим нивоима модификованих АГИ износ доприноса почиње да се укида, а на 183.000 УСД (2012) више немате право на дају доприносе.

Ратх ИРА рачуни расту без пореза, тако да то значи да не примате одбитак пореза за своје доприносе. Међутим, када сте спремни да преузмете дистрибуцију свог Ротх ИРА-а, на тај износ не морате плаћати порез на доходак. Такође, за разлику од традиционалног ИРА-а, који захтева да почнете да узимате минималне дистрибуције у доби од 70 1/2, никада нећете морати да узимате минималне дистрибуције од Ротх ИРА-е.

Општа опомена о ИРА-има

За све ИРА-е, без обзира да ли их држи супружник који ради или нерадни супружник, важно је запамтити неколико важних тачака:

• Ограничења доприноса и дохотка могу да варирају. Сваке године ИРС процјењује инфлаторно окружење и одлучује да ли ће прилагодити лимите доприноса и захтјеве за приходима повезане са ИРА-има. Ако инфлација има довољно велик утицај, ИРС ће повећати износ који можете да допринесете ИРА-у и повећати границе прихода.
• Имате до 15. априла следеће године да дате доприносе. Када доприносите ИРА-у, не морате давати свој допринос у истој пореској години. Имате до 15. априла следеће године да дате свој допринос; Другим речима, имате до 15. априла 2012. да дате доприносе за 2011. годину.
• Морате навести за коју годину доприноса. Будући да можете да дате допринос у години другачијој од текуће пореске године, наведите за коју годину је допринос.

Завршна реч

Супружнички ИРА одличан је начин да се повећа допринос за пензионе рачуне домаћинстава и изгради веће јаје. Поред тога, пружа супружнику који не ради, шансу да прикупи имовину, уместо да пропусти неку од својих потенцијалних моћи зараде због помагања код куће.

Ако ви или супружник остајете код куће, проверите да ли испуњавате критеријуме за испуњавање услова и размислите о улагању у супружничког ИРА-а.