4 Трошкови везани за посао и тражење посла који су опорезовани порезом

Водење евиденције важно је аспект тражења ових изузећа, па је добра идеја „снимати док идете“, уместо да покушавате реконструисати трошкове у јеку припреме пореза..

Да видимо који су трошкови квалификовани и утврдимо за колико можете смањити свој порезни рачун. Погледајте наш потпуни водич за пријављивање пореза за додатну помоћ.

Порезно признати трошкови на раду

1. Одбитци за путовања и километражу

Ако аутомобил користите као део посла, можете одбити стварне трошкове или користити стандардни одбитак. У оба случаја требате да водите тачне записе да бисте документовали трошкове. Стварни трошкови укључују следеће:

Гас и нафта
Поправци
Гуме
Осигурање
Котизације
Ауто лиценце
Амортизација (или закупнине)

Можете одбити део оних трошкова који се могу приписати вашем послу. Да бисте израчунали износ, помножите своје годишње стварне трошкове са уломком: бројач је ваше миље у вези с радом, а називник је ваш укупни милион за годину.

На пример, претпоставимо:

Стварни трошкови: 5.000 долара
Укупно миља: 12.000
Радне миље: 2.000

Прорачун би био:

Одбитни износ = Стварни трошак Кс (радни миље / укупно миља)
$ 833,33 = 5000 УСД Кс (2,000 / 12,000)

Као алтернативу, можете користити стандардну километражу. За 2016, та стопа је 0,54 долара по миљи. Дакле, ако бисте возили 2000 миља због посла, одбитак би био:

2.000 миља Кс $ .54 / миља = 1.080 $

У овом случају је стандардна стопа пређених километара боља - то је уобичајени резултат. Али, зар не можете само да их израчунате на оба начина и искористите бољу опцију у пореском времену? ИРС Так Топиц 510 објашњава да „Да бисте користили стандардну километражу, морате је да користите у првој години. Затим, у каснијим годинама, можете одлучити да користите стандардну километражу или стварне трошкове. "

Километри који су одбитни
У литератури ИРС-а миљама које возите због посла називају се миљама за пословну употребу. Чак и ако сте запослени и немате посао, неповратна километража коју возите за свог послодавца користи вашем послодавцу, тако да се још називају миљама за пословну употребу..

На пример, рецимо да сте радник случаја за саветовалиште. Сваког дана возите се према главном месту пословања и добијате листу контаката. Километри до вашег места пословања од куће путују километрима. Миље од вашег места пословања до вашег првог клијента представљају пословне миље, и тако даље током дана, док посећујете друге клијенте. Затим се враћате до свог места пословања како бисте ажурирали досијее предмета. Вожња одатле до вашег дома поново се враћа на посао. Приметили сте своје очитање у бројачу када напустите место пословања да бисте се упутили првом клијенту. Поново се приметите читања када се вратите. Разлика је у пословним миљама за дан. Забележите их у пословној књизи, или у календару, или у апликацији за километражу на свом телефону. Тада имате потребну „записницу“.

Приметили сте своје очитање у бројачу када напустите место пословања да бисте се упутили првом клијенту. Поново се приметите читања када се вратите. Разлика је у пословним миљама за дан. Забележите их у пословној књизи или у апликацији за километражу на свом телефону. Тада имате потребну „записницу“.

Како узети одбитак
Као запослени који узима одбитак за пословну употребу вашег возила, одбитак проналази свој пут у распореду А, али почиње на обрасцу 2106. Поред километраже или стварних трошкова за коришћење возила, образац 2106 користи се и за подмиривање трошкова за пословна путовања и преноћиште, као и оброци и забава који се у потпуности не исплаћују.

Можда имате своје предузеће или сте независни уговарач. (Да бисте разумели разлику између запосленог и независног уговарача, погледајте ИРС Так Топиц 762.) И даље имате исте изборе у погледу стварних трошкова или стандардне километраже при коришћењу вашег возила за посао. Али у овом случају, износ се уписује као пословни трошак у Прилогу Ц, а не на обрасцу 2106 и као одбитак на Додатку А. Штавише, у Додатку Ц добијате целокупан одбитак, а не само износ који је већи од 2 % вашег АГИ, као и код разних одбитака у распореду А.

2. Образовање и лиценцирање везано за посао

Ваша професија може захтевати да годишње узмете одређени број бодова за стално образовање како бисте одржали сертификат да бисте задржали подобност за запослење. Ако похађате курсеве за побољшање својих радних вештина или задржавање тренутног запослења, било због послодавца, било због законских захтева, можда ћете моћи да одбијете те трошкове образовања на један од два начина.

Прво, све док нисте део програма надокнаде школарине за послодавце, трошкове можете одбити као разнолики одбитак у Додатку А, који подлежу 2% АГИ-евог нивоа. Друго, ако ваши трошкови испуњавају услове, можда ћете моћи да узмете одбитак школарине и накнада за трошкове као прилагођавање прихода (образац 1040, ред 34) како бисте смањили опорезовани приход. У овом случају одбитка је не подложан 2% АГИ спрату. Међутим, овај одбитак има ограничење АГИ, због чега је лепо имати алтернативни начин да се одбитак одведе путем распореда А. Сазнајте више о томе у нашем Водичу за пореске одбитке и кредите у вези са образовањем..

Неке професије, попут саветовања или некретнина, за обављање праксе захтевају лиценцу. Трошкови за првобитно добијање лиценце и обнављање (по потреби) одбитни су као разни одбитци у Додатку А, тачкама одбитка. У истој категорији су и професионалне претплате или чланарине за професионалне организације које се односе на вашу врсту посла. Сви ови одбитци подлежу 2% АГИ пода. 2% се не примењује по одбитку, већ на кумулативни одбитни износ.

3. Одбитак трошкова који тражи посао

Ако тражите нови посао у истој врсти посла, можда ћете имати трошкове који се тичу тражења посла који се одбијају, чак и ако посао не добијете..

На пример, припрема, штампање и слање резимеа одбитни су трошкови вашег тражења посла. Ако користите ресуме услугу или услугу смештаја, њихове накнаде се такође одбијају. Ако путујете како бисте потражили нови посао, можда бисте могли одбити трошкове путовања, ако је тражење посла била главна сврха. Можете користити стандардну километражу ако возите да тражите посао или да идете на разговор.

Ови трошкови се не одбијају ако је применљиво било шта од следећег:

Тражите свој први посао.
Тражите посао на новом пољу.
Дошло је до значајне паузе између вашег бившег посла и вашег новог.

Опет, ови одбитци се узимају као разни одбитци у Додатку А и подлежу 2% АГИ пода. И на крају, морате смањити одбитни износ за било коју накнаду коју примите.

4. Остали трошкови за посао

Постоји неколико разних трошкова који се још увек квалификују као одбитци.

На пример, ако сте члан синдиката, синдикалне чланарине се одбијају. Ако морате да обучете униформу, трошкови куповине и трошкови чишћења могу се одбити. Ако морате да имате посебне ципеле, на пример, за негу, њихова цена такође може да се одбије. То се такође примењује ако морате да поседујете сопствене алате за посао који обављате. Као што сте можда сазнали од Андија Дуфреснеа док је припремао порезе за стражаре у „Откупљењу Схавсханк-а“, ако сте чувар или полицајац и морате да набавите своје оружје, то је одбитни трошак везан за посао. Такође можете да одузмете безбедносну опрему, попут тврдог шешира, ципела са челичним петама, заштитних наочара и специјалних рукавица.

Сви ови трошкови који се односе на посао могу се одбити као различити одбитци у Додатку А и подлежу 2% АГИ пода.

Одбитак трошкова везаних за посао

Опћенито, горе наведени одбитци спадају у категорију „остало“. Ако сте запослени који прима В-2, износ по коме ови одбитци прелазе 2% од вашег прилагођеног бруто прихода (АГИ) може се одбити у Прилогу А. Међутим, ако као власник предузећа или Независни уговарач, ови трошкови могу се у целости одбити у Вашем Додатку Ц као пословни трошкови. Разни одбитци су објашњени даље у ИРС Публикацији 529.

Завршна реч

Иако плаћање пореза вероватно није на нечијој листи најдражих ствари, свесни потенцијалних одбитка везаних за посао и вођење тачног записа тих трошкова током године могу исплатити здраве дивиденде у смањеним пореским обавезама у порезно време. Уложити напор да пратите километражу и друге трошкове повезане са радом је вредно кад уштедите новац на порезима.

Не заборавите да потражите помоћ у нашем целокупном Водичу за пријаву пореза. Које издатке везане за посао у овој години одузимате од пореза?