Штедни порезни кредит - подобност и предности доприноса за пензиону штедњу

Заиста добра вест је да штедни кредит делује са било које друге пореске олакшице засноване на пензији од којих већ имате користи. На примјер, ако већ можете одбити доприносе од 401 тисућу куна од пореза, можда ћете и даље моћи користити штедни кредит, чиме ћете још више смањити порезну обвезу.

Кредитна подобност штедиша

Нису сви подобни за штедњу јер је то порески кредит дизајниран да подстакне породице са малим до умереним примањима да започну штедњу за пензију. Због тога постоје ограничења у погледу старости, нивоа прихода и статуса пријаве.

Прво и најважније, следећи појединци нису подобни за кредит:

Они млађи од 18 година
Они који су редовни студенти
Они за које се може тврдити да су зависни од туђе пореске пријаве

Ако се ништа од тога не односи на вас, можда ћете имати право на порески кредит од 10%, 20% или 50% на доприносе за пензију, до укупног доприноса од 2.000 УСД за појединца или 4.000 УСД за брачни пар који заједно подносе пријаве. То значи да појединац може добити кредит у износу до 1.000 долара ако допринесе 2.000 долара на пензиони рачун, док пар може да прими кредит до 2.000 долара ако сваки допринесе 2.000 долара на својим појединачним пензијским рачунима (50% од 4.000 долара допринос за пензију).

Статус архивирања и ниво прихода

Проценат кредита за који сте стварно квалификовани заснива се на вашем статусу пријаве и нивоу прихода:

Удати се заједно Ако сте у браку, ако заједно подносите пореску 2014. годину, можете се квалификовати за кредит ако је прилагођени бруто приход 60.000 УСД или мањи. Пуна 50% кредита за брачне парове који зарађују мање од 36.000 долара; 20% кредита је за оне који зарађују између 36.001 и 39.000 УСД; 10% кредита је за оне који зарађују између 39.001 и 60.000 УСД.
Глава домаћинства: Ако се пријавите као глава домаћинства за пореску 2014. годину, можете се квалификовати за кредит ако је прилагођени бруто приход 45.000 УСД или мањи. Пуна 50% кредита је за појединце који зарађују мање од 27.000 УСД; 20% кредита је за оне који зарађују између 27,001 и 29,250 УСД; 10% кредита је за оне који зарађују између 29,251 и 45,000 УСД.
Неудана, венчана одвојено, или удовица: Ако за пореску годину 2014 поднесете било који од ових статуса, можете се квалификовати за кредит ако ваш прилагођени бруто приход износи 30.000 УСД или мањи. Потпуни, 50% кредита намењен је појединцима који зарађују мање од 18.000 УСД; 20% кредита је за оне који зарађују између 18,001 и 19,500 УСД; 10% кредита је за оне који зарађују између 19.501 и 30.000 УСД.

Запамтите, кредит је ограничен на проценат ваших пензионих доприноса. На пример, ако брачни пар који подноси заједничку пријаву има прилагођени бруто приход од 37.000 долара, а сваки доприноси 500 долара на своје одговарајуће пензионе рачуне, они би се квалификовали за 20% порески кредит од укупног доприноса од 1.000 долара. Другим речима, квалификовали би се за порески кредит од 200 УСД (20% од 1.000 УСД је 200 УСД).

Према ИРС-у, за пореску годину 2010, просечна штедња кредита била је 204 долара за заједничке датотеке, 165 долара за главе домаћинстава и 122 долара за појединачне датотеке.

Прихватљиви доприноси за пензионисање

Готово сви доприноси за пензиони план испуњавају услове за штедни кредит, укључујући оне који су допринели следећем:

401к
403б
457б
Традиционални или Ротх ИРА
СИМПЛЕ ИРА
САРСЕП
501 (ц) (18)

Ако учествујете у пензионом фонду који одговара послодавцу, новчана средства која је уложио ваш послодавац нису прихватљива за кредит, док они који доприносите испуњавају услове. На пример, ако сте допринели 500 УСД за 401к, а ваш послодавац се поравнао са вашим доприносом, само 500 УСД које сте унели било би прихватљиво за штедњу.

Коначно, ако сте недавно преузели расподјелу са пензионог рачуна, ваша подобност може бити смањена. Другим речима, ако сте допринели 2.000 долара на пензионом рачуну, али сте узели дистрибуцију од 1.000 долара, укупна подобност за штедњу би се смањила на 1.000 долара - разлика између износа који сте унели и износа који сте добили као дистрибуцију.

Повећане бенефиције, смањена пореска одговорност

Као и други порески кредити, штедња кредит смањује укупну пореску обавезу. Износ пореза који дугујете директно се умањује за износ кредита који испуњавате услове. На пример, ако ИРА дугујете 2.000 УСД, али имате штедни кредит од 500 УСД, рачун за порез биће смањен на 1.500 УСД.

Међутим, важно је напоменути да је сам штедни кредит „неповратни“ кредит. Другим речима, иако кредит може смањити пореску обавезу на 0 УСД, не можете да користите ниједан преостали део за повраћај пореза. На пример, ако је ваша укупна пореска обавеза за 2014. годину износила 516 УСД, а квалификовали сте пуни износ за штедњу од 1.000 УСД, ваша пореска обавеза би се једноставно смањила на 0 УСД - не бисте могли да узмете преосталих 484 УСД као повраћај пореза.

То је речено, будући да се штедни кредит односи на првих 2.000 долара које појединац добровољно доприноси пензионисању (или 4.000 долара за брачни пар који заједно подносе захтев), узимајући овај кредит омогућава надоплату других повраћајних кредита. Резултат је или нижи порез на рачун ујака Сама или већи поврат на крају године.

Тражење кредита штедиша

Да бисте укључили штедни кредит у поврат пореза за 2014. годину, једноставно испуните образац ИРС 8880 и укључите га са 1040А, 1040 или 1040НР. Не можете захтевати кредит директно на 1040ЕЗ. То или већина софтверских програма за припрему пореза утврдиће да ли сте подобни и примениће уштеду на свој порески рачун.

Искористите потпуну предност

Чак и ако до сада нисте направили значајне пензионе доприносе, или желите да зарадите више, још увек имате времена да искористите кредит штедиша. Доприноси уложени у Ротх или традиционални ИРА прије 15. априла 2015. могу се затражити у вашој пореској пријави за 2014. годину. Нажалост, доприноси у пензиони фонд послодавца, као што је 401к или 403б, морају се извршити до 31. децембра 2014. да би се квалификовали за пореску годину 2014..

Завршна реч

Кредит за доприносе за пензиону штедњу стални је додатак пореском закону, тако да чак и ако нисте у могућности да искористите кредит за 2014. годину, почните планирати за будућност. Разговарајте са послодавцем о подешавању аутоматског доприноса на ваш пензиони рачун на послу или разговарајте са банком или финансијским планером да вам помогне да утврдите који појединачни пензиони рачун је прави за вас.

Уштеда за пензију је невероватно важан део дугорочног финансијског планирања, а пореске олакшице за уштеду су значајне. Уживајте у дугорочној финансијској стабилности са редовним доприносима, а истовремено уживате у годишњим снижењима пореске обавезе - то је као да узмете свој колач и поједете га такође.

Да ли сте користили штедни кредит да бисте смањили пореску обавезу?