Почетна » Порези » Шта је порески кредит у односу на одбитак пореза - знате ли разлику?

    Шта је порески кредит у односу на одбитак пореза - знате ли разлику?

    И одбитци и кредити смањују ваш порезни рачун, али функционишу на различите начине. Одбитци смањују ваш опорезиви приход, док кредити смањују пореску обавезу. На пример, ако сте 22% пореза и имате одбитак од 100 УСД, тај одбит ће вам уштедјети 22 долара пореза (22% од 100 УСД). Међутим, ако имате порезни кредит од 100 УСД, уштедећете 100 долара у порезима. То је оно што подразумијевају порезни прописи када кажу да су порески кредити смањење пореза за долар у порезној обавези.

    Ево поближег погледа на разлике између пореских одбитка и пореских кредита - и како вам могу помоћи да имате новац за своје порезе.

    Про врх: Ако користите софтвер за припрему пореза од компаније попут ТурбоТак, они ће израчунати вашу пореску обавезу на одговарајући начин на основу пореских кредита и пореских олакшица на које имате дозволу полагања.

    Порезни одбитци

    Једноставно речено, одбитак пореза на доходак смањује износ вашег дохотка подложан вашој пореској стопи. Постоје две врсте одбитка:

    1. Одређени одбитци

    Одређени одбитци су одређене пореске олакшице које можете користити да смањите свој опорезиви доходак. Уобичајени одбитци укључују:

    • Медицински трошкови
    • Државни и локални порези на доходак
    • Порез на имовину
    • Камате на хипотеку
    • Добротворни прилози

    Власници домова и људи који живе у државама са високим порезом воле појединости одбитака, јер ионако укључују трошкове који ионако плаћају, као што су камате на хипотеку, порез на имовину и порез на доходак државе. Пореске олакшице су одличан начин да се поврати дио новца који већ троше. Међутим, немају сви користи од искориштавања ових одбитака.

    Да бисте стекли корист од захтева за одбитком од вредности, морате да користите Прилог А да бисте појединачно спискали одбитке уместо стандардног одбитка. Стандардни одбитак је фиксни доларски износ који варира у складу са вашим статусом пријаве. За повратак из 2019. године стандардни одбитак је:

    • 12.200 УСД за самостално или брачно подношење пријаве одвојено
    • 24.400 УСД за заједничко пријављивање у браку или квалификациону удовицу (ер)
    • 18.350 УСД за главе домаћинства

    За пореске обвезнике који су старији од 65 година или слепи, стандардни одбитак повећава се за 1.650 УСД за појединачне датотеке и 1.300 УСД за ожењене пореске обвезнике.

    Можете захтевати стандардни одбитак или одвојене одбитке, овисно о томе који вам је већи порезни додатак. Многи порески обвезници немају детаљније одбитке од њихових стандардних одбитка, али то не значи да уопште не могу да искористе пореске одбитке..

    2. Изванредни одбитци

    Постоји неколико пореских одбитка које људи који тврде да се стандардни одбитак и даље могу користити за смањење пореских рачуна. Наведени су одбитци „изнад линије“ јер смањују ваш прилагођени бруто доходак (АГИ), док детаљни одбици смањују ваш опорезиви доходак.

    АГИ је мерило вашег бруто прихода за пореску годину, умањено за одређена одбитка. АГИ је важан број за многе људе јер утиче на подобност пореских обвезника да затраже многе друге одбитке и кредите. На пример, када захтевате медицинске трошкове као одбитни одбитак, имате користи само ако ваши здравствени трошкови премашују 7,5% од вашег АГИ за порезе у 2019. години. Тако би порески обвезник са АГИ од 40.000 УСД и медицинским трошковима од 4.000 УСД могао тражити 1.000 УСД као одбитак, или 4.000 $ трошкова умањених за ограничење од 7.5% (7.5% к $ 40.000 = 3.000 $).

    Са друге стране, порески обвезници са АГИ од 60.000 и 4.000 долара медицинских трошкова не би имали користи од тих медицинских трошкова; требало би да имају више од 4500 УСД (60 000 $ к 7,5%) да би добили одбитак. Због тога су одбитци изнад рачуна тако вредни - утичу на вашу способност подношења захтева за многе пореске олакшице.

    Наведени одбитци појављују се у одељку „Исправљања прихода“ у Прилогу 1, приложеном обрасцу 1040. Они укључују:

    • Трошкови васпитача
    • Одређени пословни трошкови резервиста, извођача и државних званичника
    • Доприноси на рачуну здравствених уштеда (ХСА)
    • Премештај трошкова за припаднике оружаних снага
    • Одбитни део пореза на самозапошљавање
    • Доприноси самозапосленим СЕП ИРА, СИМПЛЕ ИРА и другим квалификованим плановима
    • Премије за здравствено осигурање самозапослених
    • Казне за рано повлачење штедње
    • Алиментација плаћена
    • Одбитни доприноси за ИРА-е
    • Камата за студентски кредит

    Порезни одбитци можда нису толико вредни као пореске олакшице, али од њих и даље можете имати користи. Смањивањем АГИ, ови одбитци вам могу омогућити да затражите друге пореске олакшице на основу ограничења прихода.

    Порески кредити

    Иако порески одбитци смањују ваш опорезиви доходак, порески кредит је директно умањење пореза који треба да вам порасте. Након што утврдите свој АГИ, примените или стандардни одбитак или појединачни одбитак и израчунате доспјели порез, можда ћете моћи смањити тај износ - понекад значајно - користећи расположиве пореске кредите.

    Главне пореске олакшице обично се доста штампе, па сте вероватно чули за неке од њих:

    • Кредит за порез на доходак (ЕИТЦ). Кредит за порез на доходак намењен је породицама са ниским или умереним примањима. За пореску 2019. годину вреди између 529 и 6.557 долара, у зависности од тога колико деце имате, свог брачног статуса и колико зарађујете.
    • Порески кредит за децу. Порески кредит за дете вреди и до 2.000 долара по детету и до 500 долара по зависном од детета. Овај кредит се укида за пореске обвезнике са већим примањима.
    • Кредит за негу деце и издржаване породице. Кредит за децу и уздржавану негу осмишљен је да надокнади трошкове неге за децу или друге издржаване чланове тако да можете радити. Вриједно је између 20% и 30% до 3000 УСД трошкова за једно дијете и 6000 УСД трошкова за двоје или више дјеце.
    • Амерички опортунитетни порез. Амерички порезни кредит вреди до 2.500 долара по ученику. Овај кредит је за школарину, школарине, књиге, залихе и опрему током првих неколико година преддипломског образовања. Студент се мора уписати најмање на пола радног времена да би се квалификовао за кредит.
    • Кредит за животно учење. Кредит за животно учење вреди и до 2.000 долара по повратку за квалификовано школарину и повезане трошкове. Може се користити за додипломске, дипломске и стручне студије.
    • Усвајање кредита. Овај кредит покрива до 14.080 УСД за трошкове усвајања по детету. Ако кредит прелази износ дугованог пореза, неискоришћени део кредита можете пренијети до пет година.
    • Савер'с Цредит. Штедни кредит је осмишљен тако да помогне пореским обвезницима са ниским до умереним примањима да се пензионишу у пензионом плану од стране ИРА или послодавца спонзорисаног плана. Вриједи до 2.000 долара за самохране пореске обвезнике или 4.000 долара за брачне парове.
    • Кредит за порез на резиденцијалну енергију. Кредит за порез на становање на енергију вреди и до 30% трошкова алтернативних енергетских система инсталираних у вашем дому или у вашем дому, укључујући соларни грејач воде, соларну електричну опрему, ветротурбине и имовину горивних ћелија.
    • Прикључак за електрични погон на електрични погон. Овај кредит вреди и до 7.500 долара за куповину плуг-ин електричног возила. Аутомобил мора имати најмање четири точка и пуњиву батерију капацитета најмање 4 киловата сата. Да бисте се квалификовали, морате купити нови аутомобил; рабљени аутомобили нису прихватљиви.
    • Страни порески кредит. Овај кредит је доступан за пореске обвезнике који раде у страној држави или имају приход од улагања из страног извора. Омогућава кредит за стране порезе плаћене или дуговане страној држави или америчком власништву ако сте подложни америчком порезу на исти приход.

    Неке се кредите враћају, а друге се не враћају.

    Порески кредити за повраћај новца

    Порески кредити за повраћај новца су посебно драгоцени јер од њих можете имати користи чак и ако немате пореску обавезу и нисте задржали никакав порез. У овој категорији постоји неколико кредита, укључујући ЕИТЦ, амерички порезни кредит прилике и део дечијег пореског кредита..

    На пример, рецимо да је ваша пореска обавеза 1.000 УСД, а израчунати ЕИТЦ 2.500 УСД. Хиљаду долара ЕИТЦ-а смањило би вашу пореску обавезу на нулу, а вратио би вам износ од 1.500 УСД.

    Порески кредити који се не враћају

    Порески кредити који се не могу повратити такође могу значајно утицати на ваше пореске обавезе. Међутим, иако могу смањити износ који дугујете на нулу, кредит не може премашити износ пореза који дугујете. Другим речима, неповратни кредити никада неће остварити поврат изнад и изнад износа који сте уплатили путем задржавања или процењених уплата за годину.

    Неповратни кредити укључују:

    • Кредит за негу деце и издржаване породице
    • Кредит за животно учење
    • Усвајање кредита
    • Савер'с Цредит
    • Кредит за порез на резиденцијалну енергију
    • Прикључак за електрични погон на електрични погон
    • Страни порески кредит

    Многи кредити имају сложена правила, ограничења прихода и изузетке. Ваш порески саветник може вам помоћи да процијените расположиве кредите и пронађете било који који се односи на вас.

    Завршна реч

    Кретање ограничења, правила и изузетака који се односе на ове пореске одбитке и пореске олакшице може бити изазовно. Коришћење софтвера за припрему пореза на мрежи од ТурбоТак може много олакшати посао.

    Без обзира да ли сами припремате поврат или унајмите порезну провизију, одвојите мало времена да погледате која од ових пореских олакшица се односи на вашу ситуацију. Искориштавање једног или више њих може имати велики утицај на износ пореза који дугујете или поврат новца који ћете добити.

    Који порески одбитци и кредити су вам највише користили?